Столкнулась с ситуацией. Арендуем транспорт. В начале июня мне выписали СФ на арендную плату на 900 тыс.бел.руб. с НДС 20% - 150 тыс. за июнь. Я ее провела: Д 20/аренда транспорта К 60/1 750000 руб. Д 18/13 НДС К 60/1 150000 руб. Потом взяла на вычет НДС: Д 18/23 К 18/12 150 тыс. д 68/21 К 18/23 150 тыс. Сдала налоги за 2-й квартал. Теперь вдруг дирик мне говорит, что надо расторгнуть договор аренды задним числом 20 июня, т.к. на машину у Арендодателя наложили арест с 20.06. Мне принесли новую СФ на 580645 руб. с НДС 20% - 96774 руб., т.к. месяц получился неполный. Как правильно сторнировать? Д 20/аренда К 60/1 сторно 266129 Д 68/21 НДС К 60/1 сторно 53226 Правильно? И нужно ли подавать уточненный расчет за 2-й квартал? Сторно сделала июлем. Или можно уменьшить вычеты в 3-й квартале нарастающим итогом?
Беларусь
"Анонимно"19.08.2010 12:10:46
Я думаю, можно просто уменьшить вычеты в 3-м квартале. Если подавать сейчас уточненку, у вас недоплата получится и пеня за месяц.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»