| |
|
|
| |
|
|
 Алла
28.06.2011 11:23:11
|
|
|
Бухгалтера-строители ПОМОГИТЕ разобраться.
=======================
Идет проверка ИМНС. Реализация по отгрузке. За 2008 год в октябре был случай, когда акт выполненных работ с заказчиком на сумму 249 млн руб, а с субподрядчиком по этому же объекту на 282 млн руб (разница 33 млн). Что-то напутали в АВР. Предыдущий бухгалтер отразила проводками
62-60 - 282 млн (расчеты с субподрядчиком)
62-90 - -33 млн
В ноябре была процентовка + перерасчет за весь период строительства. Как в октябре нужно было отразить эту разницу?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 11:52:08
|
|
|
сами поняли, что спросили ?
Беларусь
|
|
|
|
Алла
28.06.2011 12:09:37
|
|
|
акт с заказчиком - 249 млн
с субподрядчиком - 282 млн
разница 33 млн, хотя понимаю, что процентовка заказчику должна была бы быть как минимум на сумму 282 млн. Как произошло не знаю. Вопрос - правильно ли бухгалтер сняла с выручки 33 млн. в этом месяце?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 12:13:03
|
|
|
нет конечно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 12:14:18
|
|
|
я тоже не очень поняла, сделайте сторно проводки и введите правильно по новым процентовкам
Беларусь
|
|
|
|
Алла
28.06.2011 12:15:34
|
|
|
Куда нужно было отнести разницу?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 12:24:17
|
|
|
Нельзя было сторнировать 33 млн, и уж тем более с выручки. Это ваши «странные убытки»- 92, но никак не 90. У вас сейчас уменьшение налогооблагаемой базы по прибыли и НДС.
Хотя, учитывались ли в ноябре эти ошибки? Может при перерасчете это как-то учтено.
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш. аудитор
28.06.2011 12:27:52
|
|
|
Алла, прежде чем думать про проводки, сначала, вместе с работником ПТО поднимите сметы и проверьте объем их освоения по подписанным форма 2 и 3 в целом по объекту. Далее разбейте это все на собственные объемы и объемы субчиков. только лишь потом начинайте РАЗБИРАТЬСЯ с бухучетом.
Собственный объем:
62-90
Объем субчиков:
62-60
Д-т сч. 62 должен быть равен тому объему который подписан заказчиком в пределеах сметной стоимости объекта.
Лишние проводки (ошибки) анулируйте иили сторнируйте. Если за прошлые годы относительно собственных объемов, то через счет 92 с подачей уточненных деклараций.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 12:47:02
|
|
|
почему АВР меньше акта субподрядчика?
Беларусь
|
|
|
|
Алла
28.06.2011 12:58:49
|
|
|
Работник ПТО уволилась. Спасибо за советы, буду разбираться. В целом по объекту за 2008 год д-т 62 счета соотвествует объемам выполненных работ, указанным и подписанным в справке о стоимости выполненных работ с нарастаюшщим итогом с начала года и с начала строительства.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2011 16:10:26
|
|
|
может они сводную не сделали. субподряд плюс вы должно быть 531?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»