 |
У меня вопрос по распределению НДС. Сама методика понятна. Распределяем НДС методом удельного веса.
Общие обороты по реализации за 1-2 квартал - 100 млн., в т.ч.
облагаемые НДС 20% - 5 млн. НДС -0,83млн.
освоб. от НДС -95 млн.
Сумма налоговых вычетов к распределению - 6 млн.
НДС на вычеты 5/100*6=0,3 млн.руб.
Таким образом НДС к уплате - 0,530 млн.
Следующий отчётный период январь-сентябрь.
обороты по реализации - 200 млн.
освобождаемые -194 млн.руб.
облагаемые НДС - 6 млн., НДС 20% - 1 млн.
Налоговые вычеты к распределению - 8 млн.
НДС на вычеты 6/200*8= 0,24
Это получается НДС, относимый на вычеты был 0,33 млн.руб., а стал 0,24 млн., т.е. уменьшился и НДС к уплате стал больше? Права ли я? Помогите, пожалуйста!!!
Беларусь
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»