| |
|
|
| |
|
|
 нулевая ставка НДС
02.11.2011 11:35:07
|
|
|
Прошу помощи: стр. 14 - база по НДС 14 716 635 456 (из них 1 247 083 071 -нулевая ставка), стр. 14- НДС - 2 245 046 761, стр. 15 - 2 490 455 890, стр.16 - «-» 245 409 129, стр. 3 раздел 4 (справочно) 211 040 451 (2 490 455 890/14 716 635 456*1 247 083 071), инспектор говорит, что стр. 16 с минусом не должна быть больше стр. 3 раздела 4 (справочно). Все проверила, все равно выхожу на мои цифры. ПОМОГИТЕ очень срочно.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Mel
02.11.2011 11:50:37
|
|
|
Все правильно инспектор говорит. Вы не можете вязть к вычету больше. Вычеты в размере 2 245 046761 в пределах оборота по реализации+211 040 451 -вычеты, приходящиеся на ставку 0%. Всего вычеты, которые Вы можете взять 2456087212 (если нет других оборотов, например 10%)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2011 11:55:39
|
|
|
Удельный вес 0 ставки в общей выручке = 0,0847(1247083071/14716635456) Если 2490455890 это вычеты всего то на 0 ставку приходиться 210941614 и тогда в строке 15 максимум шо может быть= 2245046761+210941614=233392275
Беларусь
|
|
|
|
Нулевая ставка
02.11.2011 12:13:07
|
|
|
«Анонимно» 02.11.2011 11:55:39
_____________________________________
У меня инспектор считает удельный вес вот так: 2 490 455 890(все вычеты)/14 716 635 456(итого по стр. 14)*1 247 083 071 (стр. 7)=211 040 451
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2011 12:23:14
|
|
|
При определении методом удельного веса налоговых вычетов, приходящихся на определенную сумму оборота по реализации, эта сумма оборота делится на общую сумму оборота по реализации и умножается на сумму налоговых вычетов, приходящихся на общую сумму оборота по реализации. Процент удельного веса рассчитывается с точностью не менее четырех знаков после запятой. Суммой оборота признаются сумма налоговой базы и налога на добавленную стоимость, исчисленного от этой налоговой базы, а также сумма увеличения (уменьшения) налоговой базы. При определении удельного веса, принимаемого для распределения налоговых вычетов, в сумму оборота включаются операции по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь, если по таким операциям плательщиком не произведено исчисление налога на добавленную стоимость. При определении удельного веса, принимаемого для распределения налоговых вычетов, из суммы оборота исключаются налоговая база и сумма налога на добавленную стоимость по товарам (работам, услугам), имущественным правам, приобретенным на территории Республики Беларусь у иностранных организаций, не состоящих на учете в налоговых органах Республики Беларусь.
(ст. 107, Кодекс Республики Беларусь от 29.12.2009 N 71-З (ред. от 10.01.2011) «Налоговый кодекс Республики Беларусь (Особенная часть)»)
======================
Это как считать в кодексе))) А как считает ваш инспектор лень разбираться))))
Беларусь
|
|
|
|
Нулевая ставка
02.11.2011 13:27:41
|
|
|
я очень извиняюсь, но как быть тогда в учете, мы работаем по оплате, у меня за сентябрь очень много могу взять к вычету российского НДСа, и нарастающим итогом вычеты у меня получаются 2 490 455 890, т.е получается, что я просто не беру в сентябре частично к вычету российский ндс, а могу взять его в октябре, правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Нулевая ставка
02.11.2011 13:43:31
|
|
|
т.е получается что Дт 68.2.2 Кт 18 беру к вычету не всю сумму, кот. я могла бы взять, если бы у меня не было нулевой ставки,но в след. месяце это сумма пойдет в вычет, да? или я совсем запуталась и не понимаю? Помогите, пожалуйста.
Беларусь
|
|
|
|
Нулевая ставка
02.11.2011 13:51:10
|
|
|
прошу вас, подскажите, пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2011 13:52:56
|
|
|
Если у вас вычетов больше чем по стр. 15(уже с 0 ставкой) то остаток остается висеть на 18 счете до следующего месяца. В следующем месяце вы опятьже делаете расчет 0 ставки и так до конца года
Беларусь
|
|
|
|
Нулевая ставка
02.11.2011 13:56:38
|
|
|
спасибо огромное
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2011 14:45:30
|
|
|
т.е получается что Дт 68.2.2 Кт 18 беру к вычету не всю сумму, кот. я могла бы взять, если бы у меня не было нулевой ставки,но в след. месяце это сумма пойдет в вычет, да? или я совсем запуталась и не понимаю? Помогите, пожалуйста.
===============
Эт точно запутались))) На пальцах ваш пример=
1)Начислено НДС(20%) с начала года 2 245 046 761
2)Вычеты всего с начала года 2 490 455 890
3)Вычеты приходящиеся на 0 ставку по уд.весу 211040451
4) Всего следует к вычету 2 245 046 761 + 211040451=2456087212( она попадает в гр.15 декларации)
5) остаток вычетов 2 490 455 890 -2456087212=34368678 остается весеть на 18 счете до следующего месяца.
А если б не было 0 ставки то к зачету вы ваабще б взяли только 2 245 046 761 а остальное осталось на 18 счету
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»