| |
|
|
| |
|
|
 Татьянинка
16.11.2011 23:02:51
|
|
|
Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом. Сталкиваюсь впервые.. Я ИП выполнила строительно- монтажные работы по договору подряда и при выполнении работ исползовала материалы собственного производства. Часть работ не облагается НДС.Я же являюсь плательщиком НДС и плачу налог по УСН 6%. В расчет стоимости выполненных работ включили материалы с НДС. Так вот у меня возник вопрос. Как правильно определить сумму выручки для налога при УСН?(в расчете 6% облагается сумма в которую включены материалы с НДС) И как правильно исчислить НДС по моим изготовленным материалам?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Gala
17.11.2011 9:21:49
|
|
|
Если вы отдельно не заключали договор на изготовление материалов, то,думаю, всё как при обычных СМР. У вас есть контрактная цена или смета,в которой вы заложили себестоимость изготавливаемых и покупных материалов. Зачем вы брали материалы с НДС, не поняла.(Имеется в виду ваши собственные материалы, да?)
Согласно подписанному (оплаченному) акту исчисляете НДС и 6%.
Если вы отдельно выделяете изготовление материалов, то должны по ТН отразить реализацию их, затем в акте СМР справочно показать как материал заказчика, и эта сумма не войдет в акт. Тогда НДС исчисляете по двум видам деятельности- реализация продукции и СМР.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.11.2011 11:13:07
|
|
|
Да, имеется в виду мои собственные материалы. Отдельно не заключали договор на изготовление.
Беларусь
|
|
|
|
Татьянинка
18.11.2011 14:19:58
|
|
|
У нас отдельно не выделялось изготовление материалов, в договоре написано, что материалами обеспечивает субподрядчик, так вот мы и использовали материалы собственного производства, но по ТН не передавали их заказчику. А с ндс включены потому, что отдельные виды работ не облагаются НДС. тогда получается, что мне не надо исчислять НДС как по реализации материалов? а просто взять общую сумму по акту и от этой суммы заплатить ндс?? а в том акте, где работы освобождались я ндс вообще не выделяю и не плачу? (даже если там и включены мои материалы с НДС)
Что-то я совсем запуталась с этим :(((((
Беларусь
|
|
|
|
Lorren
21.11.2011 14:37:45
|
|
|
If you’re lkooing to buy these articles make it way easier.
Украина
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-4
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»