| |
|
|
| |
|
|
 lion
11.01.2012 10:47:11
|
|
|
Здравствуйте.
Может кто сталкивался с ситуацией..
Россиянин не оплатил ввозной НДС (вернее, вроде как оплатил, но не может до сих пор получить заявление, т.к. утверждает, что в их налоговой постоянно происходят сбои в программе - она не понимает какие-то там округления).
В нашем договоре поставке прописано, что при непредоставлении заявления о ввозе в оговоренный срок (50 календарных дней с момента отгрузки) поставщик обязан возместить мне сумму уплаченных мной косвенных налогов и пени.
Вот хочу оплатить НДС и выставить на них сумму НДС и пени. Вопрос: какими документами это оформляется (просто выставляю счет)? И в какой валюте (договор в евро, оплата по договору в росс. рублях)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 10:55:26
|
|
|
зачем Вы хотите оплатить НДС, если он отражается в декларации и оплачивается по истечении 180 дней? и пени за что, ведь у Вас просрочки уплаты НДС не было, или это пени по договору, а не по налогу?
Беларусь
|
|
|
|
lion
11.01.2012 11:21:02
|
|
|
так уже 180 дней подходят.
Беларусь
|
|
|
|
lion
11.01.2012 11:21:50
|
|
|
и разве мне не надо будет за эти 180 дней начислить пеню?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 11:23:31
|
|
|
lion 11.01.2012 11:21:50
и разве мне не надо будет за эти 180 дней начислить пеню?
--------------------------------
нет, не надо, налог исчисляется и уплачивается в периоде, в котором истекло 180 дней. а до этого Вы вообще не отражаете этот оборот - откуда пеня?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 11:27:26
|
|
|
поставщик обязан возместить мне сумму уплаченных мной косвенных налогов и пени.
Вот хочу оплатить НДС и выставить на них сумму НДС и пени.
====
«Анонимно» 11.01.2012 10:55:26 прав. нет смысла это делать сейчас. сейчас есть смысл выставить им претензию о непредоставлении ими заявления, что повлечёт в последующем возмещение ими уплаченной вами суммы НДС и уплате санкций по договору.
у нас в договоре тоже есть пункт аналогичного содержания и всегда с ужасом думаю о том, что он в принципе мало чем спасает, т.к. добиваться уплаты придётся в лучшем случае через суд.
был случай, когда через суд взыскивали дебиторку (покупатель неправомерно занизил стоимость товара при приёмке) и пытались взыскать уплаченный НДС с разницы в ценах, но судья не принял иск в этой части. не знаю, как продвинулась судебная практика на сегодняшний день.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 11:29:40
|
|
|
Я тоже задумывалась над этим вопросом (по поводу выставления уплаченного НДС россиянам), но пока (тьфу-тьфу-тьфу) повода не было - хоть и поздно, но предоставляли заявление о ввозе. И меня интересует вопрос, допустим возместил Вам россиянин сумму НДС, как надо рассматривать это поступление - как поступления сверх экспортной выручки, как штрафную санкцию, как возмещение ущерба? В любом случае - это внереализационный доход? С обложением налогом на прибыль?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 11:39:20
|
|
|
Вопрос: какими документами это оформляется (просто выставляю счет)? И в какой валюте (договор в евро, оплата по договору в росс. рублях)?
====
по сути, если они согласятся на добровольную уплату и их банк пропустит, то думаю, что счета со ссылкой на пункт договора должно быть достаточно. накладная тоже судя по всему в евро (как договор), поэтому счет тоже логично в евро выставить (да и база у вас тоже из евро ведь исходит)
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 11:45:34
|
|
|
допустим возместил Вам россиянин сумму НДС, как надо рассматривать это поступление - как поступления сверх экспортной выручки, как штрафную санкцию, как возмещение ущерба? В любом случае - это внереализационный доход? С обложением налогом на прибыль?
====
да-да..))
все эти вопросы тоже интересуют.
+что со стороны ВЭД (например, код ВО)?
Беларусь
|
|
|
|
lion
11.01.2012 11:46:32
|
|
|
люди, я ж не по собственному желанию, у меня 180 дней 1 февраля наступает, а то и 31 января - надо более внимательно посчитать.
как надо рассматривать это поступление - как поступления сверх экспортной выручки, как штрафную санкцию, как возмещение ущерба? В любом случае - это внереализационный доход? С обложением налогом на прибыль?
--------------------------------------------
насколько я понимаю, уплаченный мной НДС - это внереализац. расход, поступивший штраф (если, конечно, заплатят) - внереализац. доход. так что выйдет тут в ноль (за исключением курсовых разниц).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 11:49:47
|
|
|
по сути, если они согласятся на добровольную уплату и их банк пропустит, то думаю, что счета со ссылкой на пункт договора должно быть достаточно. накладная тоже судя по всему в евро (как договор), поэтому счет тоже логично в евро выставить (да и база у вас тоже из евро ведь исходит)
-------------------------------------------------------
разве база по НДС у меня будет исходить их евро? ведь выручка отразилась еще в июле, по старому курсу... а то получится, что я НДС заплачу не 20% от выручки, а все 30, за счет девальвации((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 11:53:43
|
|
|
а ещё - если это считать штрафной санкцией от покупателя - то как быть с НДС? в стандартной ситуации штрафные санкции от покупателей являлись объектом обложения НДС, а тут НДС на НДС? Бред какой-то...
Беларусь
|
|
|
|
lion
11.01.2012 12:00:02
|
|
|
а ещё - если это считать штрафной санкцией от покупателя - то как быть с НДС? в стандартной ситуации штрафные санкции от покупателей являлись объектом обложения НДС, а тут НДС на НДС? Бред какой-то...
---------------------------------------
«ввозной» ндс на ндс :)
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 12:02:00
|
|
|
а ещё - если это считать штрафной санкцией от покупателя - то как быть с НДС?
===
да. тоже с аудитором разбирались. выходит - надо (по 2010г. по крайней мере), т.к. поступления, вытекающие из договора поставки.
единственное, при поступлении (добровольно перечислили НДС) не было подразбивки на сумму по товару и по НДС (чисто предоплата по контракту), поэтому получилась невосстребованная кредиторка, по которой ждём истечения сроков иск.давности и отнесём на внер.доход. но это было согласовано с покупателем изначально, потому так. (хоть и рисковано вроде, т.к. могли бы взыскать свою переплату в любой момент)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 12:02:03
|
|
|
lion 11.01.2012 12:00:02
а ещё - если это считать штрафной санкцией от покупателя - то как быть с НДС? в стандартной ситуации штрафные санкции от покупателей являлись объектом обложения НДС, а тут НДС на НДС? Бред какой-то...
---------------------------------------
«ввозной» ндс на ндс :)
----------------------------
Не ввозной, а НДС, начисленный от штрафных санкций, полученных от покупателя по хоз.договору (если, конечно, считать эту оплату штрафной санкцией или просто суммой, оплаченной покупателем сверх цены за товар)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 12:05:22
|
|
|
судя по всему, Вам это возмещение НДС дорого обойдётся, так что уж лучше до последнего «дёргайте» покупателя и его налоговую - может, всё и обойдётся, будет у Вас подтверждение и не надо будет платить НДС и затеивать всю эту «бадягу» с его возмещением
Беларусь
|
|
|
|
lion
11.01.2012 12:07:58
|
|
|
покупателя-то мы дергаем. но это москали - они такие неповоротливые! а вот как дёргать их налоговую? я всё-таки склонна верить покупателю, что они заплатили НДС и затык именно в программе в налоговой. можно ли как-то через нашу налоговую отправить запроса на их налоговую?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 12:08:06
|
|
|
насколько я понимаю, уплаченный мной НДС - это внереализац. расход, поступивший штраф (если, конечно, заплатят) - внереализац. доход. так что выйдет тут в ноль (за исключением курсовых разниц).
===
так и есть. только с НДС на сумму возмещения непонятно, что делать всё-таки, т.к. это возмещение больше похоже на санкции. т.к. какой-либо другой обязанности по возмещению НДС россиянами нам не существует по законодательству
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 12:09:43
|
|
|
можно ли как-то через нашу налоговую отправить запроса на их налоговую?
--------------------------
теоретически можно, только надо знать № и дату заявления, они его в итоге подали хотя бы на бумажном носителе?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
11.01.2012 12:11:17
|
|
|
иволга 11.01.2012 12:08:06
===
это я к тому, что хоть и уж очень не хочется и логики нет, но база для НДС с сумм возмещений просматривается
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.01.2012 12:13:16
|
|
|
я всё-таки склонна верить покупателю, что они заплатили НДС и затык именно в программе в налоговой
-------------------------------
даже если и «затык» в программе в налоговой (хотя странно, не первый год же работаем, и программа отработана), то они могли хотя бы отметить уплату НДС на заявлении на бумажном носителе, ведь сбой в программе не означает, что НДС не уплачен, и подтвердить это налоговая должна.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-30
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»