| |
|
|
| |
|
|
 Оля
16.02.2012 13:35:39
|
|
|
Такой вопрос. В декабре 2011 заказчиком был подписан акт выполненных работ С-2 на 100 млн.руб., соответственно в декабре включен в выручку 2011. Сейчас принесли акты за январь 2012, и там есть акт (корректировка декабря), где эти 100 млн. минусуются. В каком налоговом периоде я должна отражать минусовку???? В декабре или январе?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 13:56:45
|
|
|
В январе
Беларусь
|
|
|
|
Юська
16.02.2012 13:59:48
|
|
|
Тут такой гемор с налогами: корректировка проводится в январе, НДС минусуется в январе (не в декабре, это принципиально), а вот при расчете налога на прибыль эта корректировка учитывается в декабре 2011.
Короче, лучше б этой корректировки не было.
Беларусь
|
|
|
|
FD
16.02.2012 14:09:26
|
|
|
Мне тоже как-то хотели такой акт подсунуть с минусами - я не взяла. Первичный документ составляется в момент совершения операции - то есть работы произвели - по акту передали и таким образом зафиксировали выполнение работ. А что значит акт с минусом? Работы не произведены? А когда их принимали по акту, куда смотрели и что принимали? Бред.
Беларусь
|
|
|
|
Юська
16.02.2012 14:13:22
|
|
|
Корректировки в строительстве встречаются довольно часто. И бухгалтер, который ни слухом ни духом, вынужен это проводить. Обычно идет снятие объемов и причины бывают разные.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:14:46
|
|
|
Если я все провожу январем, какие потом могут возникнуть вопросы? Получится завышение в 2011 году налогооблагаемой базы по НДС и прибыли?
Беларусь
|
|
|
|
Юська
16.02.2012 14:18:50
|
|
|
По НДС никакого завышения у вас не получится. Вам бы почитать комментарии специалистов МАИС и МНС по этому вопросу. Бух учет - это одно, а налоговый учет - совсем другое в данном случае. да, в бухучете проводите в январе. Но в налоговом не все так просто. Проконсультируйтесь в своей налоговой. Если в налоговом учете все проведете январем, то у вас в 2011 будет переплата по прибыли, а в 2012 - недоплата.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:19:41
|
|
|
У меня получается снятие объемов за декабрь в январе на 100 млн, а за январь потом эти же объемы процентуются, но акт за счет индексов увеличится на 5 млн.Т.е. если проводить в январе, то получится акт «-» 100 млн. (декабрь) + 105 млн. январь. в выручку получается должно включится 5 млн??? Правильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:21:46
|
|
|
В общем надо консультироваться с налоговой. Пусть дают официальный ответ когда проводить!!! сегодня напишу офиц.письмо по этой ситуации!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:23:04
|
|
|
Юська, а что за комментарии МАИС и МНС? где их найти?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:28:25
|
|
|
Всем откликнувшимся Огромное спасибо за ответы???
Беларусь
|
|
|
|
Белочка
16.02.2012 14:35:49
|
|
|
Мы писали в ИМНС и Минарх. Пишите на ящик. Дам почитать ответы и поговорим по телефону. Писать сори некогда.
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
16.02.2012 14:39:00
|
|
|
А у меня немного другая ситуация. Мы арендуем помещение под магазин у ЖКХ. Принесли сегодня счет за январь 2012. В нем отражены перерасчет по экспл.расходам за каждый месяц 2011г. на 106128 (НДС 17688).Когда проводить в учете? Может провести декабрем 2011?
Беларусь
|
|
|
|
БТР
16.02.2012 14:40:51
|
|
|
Четко знаю, если минусовую процентовку принесли ДО сдачи баланса, то перерасчитываем декабрем. А в нашем случае нечего и думать -ни баланс, ни налог на прибыль не сдавали -уменьшайте декабрем и не будет у вас геморроя с налоговым и бухучетом. Т.К. на налоги-затраты 2012года это не влияет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:46:44
|
|
|
Я тоже сначала думала декабрем... Но акт за январь, подписан в январе... Только указанно , что корректировка за декабрь. Смущает, что сам акт и справка за январь
Беларусь
|
|
|
|
Юська
16.02.2012 14:51:20
|
|
|
Четко знаю, если минусовую процентовку принесли ДО сдачи баланса
________________
Вы неправы. Корректировка проведена за январь. И никак в декабрь не вписывается.
Кроме того, у меня это вопрос стоял очень остро в 2011 году. Делали запрос в налоговую. В этом году еще раз дублировали - вдруг мнение налоговиков поменялось - нет не поменялось.
Автор, обратитесь в свою налоговую, лучше за письменным ответом.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:55:09
|
|
|
А у меня немного другая ситуация. Мы арендуем помещение под магазин у ЖКХ. Принесли сегодня счет за январь 2012. В нем отражены перерасчет по экспл.расходам за каждый месяц 2011г. на 106128 (НДС 17688).Когда проводить в учете? Может провести декабрем 2011
____________
У вас однозначно затраты декабря декабрем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 14:57:32
|
|
|
Я тоже сначала думала декабрем... Но акт за январь, подписан в январе... Только указанно , что корректировка за декабрь. Смущает, что сам акт и справка за январь
_______________________
У МНС и МАИС разные мнения по этому вопросу. Но поскольку налоги проверяют работники МНС, то лучше по налогам подстраховаться и спросить у них.
Кстати, МАИС считает, что корректировка и в бух и в налогов.учете должна проводится в вашем случае в январе. А налоговики - против.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 16:21:34
|
|
|
А у меня немного другая ситуация. Мы арендуем помещение под магазин у ЖКХ. Принесли сегодня счет за январь 2012. В нем отражены перерасчет по экспл.расходам за каждый месяц 2011г. на 106128 (НДС 17688).Когда проводить в учете? Может провести декабрем 2011
____________
У вас однозначно затраты декабря декабрем.
________________
У меня в акте расписано за каждый месяц 2011, мне надо провести все декабрем и НДС в зачет 2011?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.02.2012 16:24:16
|
|
|
Нет, не все. Декабрь - в декабрь, затраты января в январь. разделите документ.
Беларусь
|
|
|
|
Юська
16.02.2012 16:25:20
|
|
|
У меня в акте расписано за каждый месяц 2011, мне надо провести все декабрем и НДС в зачет 2011?
___________________________
Все декабрем и НДС в зачет.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»