| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
06.03.2012 16:30:16
|
|
|
С 2012 года переходим с оплаты на отгрузку. С 2011 на 45 счёте висит сумма отгруженных товаров, за которые мы ещё не оплатили поставщикам, а деньги от покупателей уже получили. Что теперь с этой суммой сделать? Сразу взять в затраты или оплатить, а потом взять на затраты? И что с аналогичным НДС делать?
Заранее благодарна.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
просто Оля
06.03.2012 16:40:14
|
|
|
вы что-то напутали, если висит 45 товары отгруженные но не оплаченные, это вам должны покупатели. а не вы поставщикам. Напишите правильно.
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
06.03.2012 16:40:36
|
|
|
У вас в учете все в порядке?
Дт 45 Кт 41 отгрузили товары - это понятно
Дт 51 Кт 90 поступила выручка - это тоже понятно
Дт 90 Кт 45 отражается стоимость отгруженных и оплаченных товаров - куда вы потеряли проводку?
Дт 41 Кт 60 - получили товар
Понятно, что вы не все оплатили поставщику - но при чем здесь оплата к выручке?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.03.2012 16:42:59
|
|
|
Чтобы взять НДС к вычету надо заплатить поставщикам, конечно, и по др неоплаченным документам, но по товару полученному с 1 января -можно сразу брать к вычету. И на затраты с 01.01 сразу после отгрузки покупателям, независимо от оплаты. А старые долги надо оплатить, чтобы НДС не болтался.
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
06.03.2012 16:46:40
|
|
|
Порассуждаем...
Дт 45 Кт 41 отгрузили товар
Дт 51 Кт 90 поступила выручка
Дт 90 Кт 45 отражается стоимость отгруженных и оплаченных товаров
Дт 90 Кт 68_2 начислили НДС
Дт 41 Кт 60 - получили товар
Дт 18_3 Кт 60 - входной НДС
Дт 18_8 Кт 18_3 зачли НДС по книге покупок
Дт 68_2 Кт 18_8 приняли к зачету
Дт 60 Кт 51 оплатили поставщику за товар
В итоге - сальдо по 45 счету подтверждается отгрузкой клиенту и не оплатой по нему, мы по оплате делали на каждое первое число расшифровку остатка по клиентам в разрезе накладных.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.03.2012 16:47:45
|
|
|
Дт 90 Кт 45 отражается стоимость отгруженных и оплаченных товаров - куда вы потеряли проводку?
-------------------------------------------------------
Её нет. Потому, что товар мы взяли в долг, а оплаты по ним не произвели, сл-но в затраты пока не оплачу тоже взять не могла.
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
06.03.2012 16:49:04
|
|
|
«Анонимно» 06.03.2012 16:42:59
Ой, ну вы даете! При переходе с метода по оплате на метод по отгрузке - в течение квартала все переносится, у вас же выручка получится из двух частей - по отгрузке и по оплате плюс 60 дней... Если интересно, найду нормативку - мы в прошлом году проходили этот этап.
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
06.03.2012 16:50:54
|
|
|
Какой долг?
Поступление товара: Дт 41 Кт 60.
У вас по другому??? При чем здесь затраты и оплата поставщику???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.03.2012 21:02:43
|
|
|
для Мариша. При ведении по оплате Дт51 Кт90(поступила выручка) Дт90 Кт45
нет оплаты нет проводок
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
07.03.2012 8:14:54
|
|
|
«Анонимно» 06.03.2012 21:02:43
Так все же дело в том, что у автора оплата поступила.
«С 2011 на 45 счёте висит сумма отгруженных товаров, за которые мы ещё не оплатили поставщикам, а деньги от покупателей уже получили. Что теперь с этой суммой сделать? Сразу взять в затраты или оплатить, а потом взять на затраты?»
Насколько я поняла автора, у них проводка Дт45 Кт41 несмотря на получение выручки, осталась. Соответственно возникают вопросы:
1. А что там с прибылью делается? Вся выручка легла на прибыль?
2. Товары взяли в долг - что это значит? В займ? В любом случае товары находятся на 41 счете. Или возникает вопрос - а где у вас товары, которые отгружены? вывод: при поступлении товаров проводка на 41 счет не сделана.
Как-то вообще интересно все у автора... Хотелось бы увидеть хоть какой практический пример...
Беларусь
|
|
|
|
БТР
07.03.2012 8:54:58
|
|
|
Когда вы переходите с января на метод по отгрузке, вы должны в течение первого квартала (независимо от того оплатили или нет) сделать ВСЕ проводки на выручку и на списание себестоимости ПОЛНОСТЬЮ такие, как раньше делали при оплате. КРОМЕ ЗАЧЕТА НДС. Чтобы зачесть НДС от поставщиков , надо оплатить приходные документы полученные в тот период, когда вы работали по оплате. В дальнейшем (с 01.01.12)вы уже делаете проводки и в Д90-го и вД68-го независимо от оплат -вам от покупателей и ваших поставщикам.
Беларусь
|
|
|
|
Таня
07.03.2012 9:33:45
|
|
|
Какое поступление,денег еще нет,у меня та же ситуация делаем в 1 квартале
62 90
90 45
90 68
весь ндс на 01.01.2012 с 18.1 отправляем на 68 как уплаченный.
я понимаю так
Т.е. если раньше кто работал по оплате не было Д62,то теперь будет.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
07.03.2012 9:39:22
|
|
|
Таня, хочу разочаровать вас- НДС полученный в периоде работы по оплате нельзя взять к вычету, не оплатив поставщикам. А вот новый, полученный с 01.01 -можно.
Беларусь
|
|
|
|
БТР
07.03.2012 9:40:24
|
|
|
И по оплате не будет 45-го счета вообще -выручка Д62К90, себестоимость Д90К41(43) сразу при отписании ТН, акта
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-13
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»