| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
13.03.2012 17:22:11
|
|
|
как правильно показать в балансе выданный работнику займ, если его сумма отражена по Дт 84 счета? На 1.01.2012. висит ДТ 84/5 «Займы работникам» 3 млн и Кт 84/9 «Нераспределенная прибыль» 73 млн. В балансе показываю прибыль стр 450 70 млн, а в ф.2 получается что 73 млн....
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 8:44:06
|
|
|
))))))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 10:01:06
|
|
|
а может его отсторнировать и никак не показывать? раз в 2012г всё это отменяют..
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 10:16:33
|
|
|
Не путайте ЗАЙМ с ПРИБЫЛЬЮ! В балансе вы должны показать прибыль отдельно, Займ отдельно! Мухи себе, котлеты себе!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.03.2012 10:22:49
|
|
|
Т.е. я в балансе показываю прибыль 73 млн а задолженность по 76 счету в балансе не показываю?
Cейчас в моем балансе строка 450 = 70 млн, строка 628 -задолженность перед прочими кредиторами -3 млн... Где-то ошибаюсь но что-то не пойму как надо правильно, помогите разобраться, пожалуйста..
Значит надо показать в строке где чистая прибыль 73, а в строке задолженности убрать эти 3 млн - это правильно будет?
Беларусь
|
|
|
|
Valia
14.03.2012 10:23:52
|
|
|
Все правильно, по счету 84 необходимо показать источник выплаты займа. Обратите внимание, что на сам счет 84 эта сумма не окажет никакого значения: Д84К84 только по разным субсчетам. Форма 2 отражает балансовую прибыль текущего года с учетом реформации, когда остаток прибыли (убытка) переноситься на счет 84
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 10:26:00
|
|
|
Обратите внимание, что на сам счет 84 эта сумма не окажет никакого значения: Д84К84 только по разным субсчетам.
_____________________
А у меня почему то свернутое сальдо по 84 счету 70 млн! а в развернутом виде висит по Дт 84/5 -3млн, по Кту 84/9 -73........................
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 10:28:27
|
|
|
А у меня почему то свернутое сальдо по 84 счету 70 млн! а в развернутом виде висит по Дт 84/5 -3млн, по Кту 84/9 -73........................
или действительно я что то туплю - получается по дебету эти 3 млн это типа созданный фонд для выдачи займов и по логике в строке «Чистая прибыль» показать Кт 84 - 73 млн, а эти 3 млн не показывать т.к. они «внутри» чистой прибыли... смущает 76 счет - там же задолженность какая то болтается.......((
Беларусь
|
|
|
|
Valia
14.03.2012 10:29:30
|
|
|
Надо смотреть все суммы по счету 84. Возможно есть суммы, когда в учете отражены без указания субсчета. Кроме того суммы остатков до проведения проводки.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.03.2012 10:39:54
|
|
|
Может правильнее мне поставить 3 млн в сроку 270 формы 2 - прочие расходы и платежи из прибыли?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.03.2012 11:01:09
|
|
|
вобщем пока взяла и отсторнировала 31 декабря эту проводку ДТ 84/5 КТ 76 3 млн, теперь в балансе все хорошо.... но как надо было правильно сделать без сторно так и не поняла..........))
Беларусь
|
|
|
|
олябух
14.03.2012 11:33:56
|
|
|
внутреннюю проводку по 84 сч. обязательно делать ?показывать Дт сальдо по 73 сч и КТ по 76 сч. Так?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
14.03.2012 11:55:03
|
|
|
олябух 14.03.2012 11:33:56
внутреннюю проводку по 84 сч. обязательно делать ?показывать Дт сальдо по 73 сч и КТ по 76 сч. Так?
____________________
Тут такая ситуация сложилась какая-то двоякая. С одной стороны эта проводка ДТ 84 КТ 76 какая-то лишняя, но до 2012 г она была нужна, а с 1.01.2012 ее делать уже нет необходимости с связи с переходом на новый план счетов. Но отсторнировать можно только 1 января 2012г! С другой стороны например в ГБ № 7 за 2012 год пишут что наличие прибыля является обязательным условием для выдачи займа работнику. Вся разница в том, что в 2011 г. ДТ 84 корреспондирует с 76 счетом(!) а вот уже в 2012 он корреспондирует с 84 счетом -т.е. выдача займа отражается внутренними оборотами по 84 счету.
Я думаю что оставлю сторно 31 декабря 2011 а 1 января 2012 сделаю проводку на сумму этого сторнирования но внутри 84 счета.......
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»