| |
|
|
| |
|
|
 Марка
07.05.2012 9:32:41
|
|
|
Прошла налоговая проверка. Сняли кое-что с затрат за 2008г. По логике в сооств. с Инструкцией по исправлению ошибок и Инструкцией по учету дох. и расх.проводка в б/у: Дт 90.8. Кт 90.8 сторно на эту сумму? Или я совсем туплю?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 9:34:11
|
|
|
по ходу - да, именно так
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 9:40:21
|
|
|
Коллеги! Ну когда же вы поймете РАЗНИЦУ между бухгалтерским и налоговым учетом?....
Беларусь
|
|
|
|
Марка
07.05.2012 9:48:11
|
|
|
Хильда, в данном случае и в б/у не должны быть отражены эти затраты. Т.е. вносить исправления в б/у нужно!
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 9:56:30
|
|
|
в данном случае и в б/у не должны быть отражены эти затраты.
===================
В смысле? У вас что, на них ПУД в 2008 году не было?
Беларусь
|
|
|
|
Марка
07.05.2012 10:04:04
|
|
|
Хильда, смысл вы уловили
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 10:22:50
|
|
|
Тогда сторнируйте свои проводки 2008 года. Только вместо 44 счета, у вас будет 90.8/неучитываемый.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 10:28:25
|
|
|
Хильда 07.05.2012 10:22:50
Тогда сторнируйте свои проводки 2008 года. Только вместо 44 счета, у вас будет 90.8/неучитываемый.
===
кредит какого счета, тоже 90.08?
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 10:36:17
|
|
|
кредит какого счета, тоже 90.08?
================
Какие у вас были проводки в 2008 году? С чем корреспондировал счет затрат?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 10:50:41
|
|
|
Я бы сделала проводку Д90,8К44-с минусом.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 11:11:45
|
|
|
Я бы сделала проводку Д90,8К44-с минусом.
__________________________________
почему? получится что вы уменьшите затраты 2012года, а вам надо уменьшить затраты 2008,
т.е. надо пересчитать налоги за 2008 и отразить их начисление в 2012году с использованием субконто «не участвующие в налогообл.»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 11:28:38
|
|
|
Ну так поставьте, что неучитываемые-это ж суть не меняет в проводке Д90,8К44(20) с минусом.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 11:47:39
|
|
|
А зачем затратные счета трогать. Почему просто не доначислить налог за 08 год на 90.8
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 11:54:51
|
|
|
А зачем затратные счета трогать. Почему просто не доначислить налог за 08 год на 90.8
__________________
ну и я о том же
получится что вы уменьшите затраты 2012года, а вам надо уменьшить затраты 2008,
_____________________
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 12:45:01
|
|
|
А зачем затратные счета трогать?
=================
Потому что основной принцип бухучета - принцип двойной записи.
Если вы начислили в 2008 году излишнюю амортизацию (д44 - к02), то в 2012 вам нужно сделать проводку, чтобы не только затратный счет привести в соответствие, но и восстановить амортизацию (д90.8 - к02 сторно)
Аналогично, если вы услуги разносите (д44 - к76), вы должны с сальдо по контрагену разобраться.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 12:49:26
|
|
|
ну да,
зависит от того - что именно сняли с затрат
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 12:52:34
|
|
|
А зачем затратные счета трогать?
=================
Потому что основной принцип бухучета - принцип двойной записи.
Если вы начислили в 2008 году излишнюю амортизацию (д44 - к02), то в 2012 вам нужно сделать проводку, чтобы не только затратный счет привести в соответствие, но и восстановить амортизацию (д90.8 - к02 сторно)
Аналогично, если вы услуги разносите (д44 - к76), вы должны с сальдо по контрагену разобраться.
С амортизацией согласна. Но восстанавливать нужно 02 счет.
А с актами в/р отнесенными на затраты, имхо только начисление налога по прошлому периоду
Беларусь
|
|
|
|
Хильда
07.05.2012 12:56:16
|
|
|
А с актами в/р отнесенными на затраты, имхо только начисление налога по прошлому периоду
==================
Автор написала, что они чтой-та кинули на затрыты без ПУД. Вот только не указала - что. Если это был несущесвтующий акт, то нудно восстанавливать 76(60) счет. Иначе, у вас зависнет нереальная кредиторская задолженность.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 13:07:23
|
|
|
Сняли кое-что с затрат за 2008г - это растяжимое понятие.
В пятницу у самой закончилась проверка:
Итог сняли с затрат амортизацию и расходы по ос неучаствующим. Отражать буду только сумму доначисленного налога и пени.
Беларусь
|
|
|
|
Марка
07.05.2012 13:09:31
|
|
|
Спасибо всем и Хильде. Я сделала 90.8 90.8/неуч.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.05.2012 13:11:03
|
|
|
Хильда 07.05.2012 12:56:16
А с актами в/р отнесенными на затраты, имхо только начисление налога по прошлому периоду
==================
Автор написала, что они чтой-та кинули на затрыты без ПУД. Вот только не указала - что. Если это был несущесвтующий акт, то нудно восстанавливать 76(60) счет. Иначе, у вас зависнет нереальная кредиторская задолженность.
================
У Автора по ходу бо-о-ольшие проблемы с пониманием бухучета.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-22
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»