| |
|
|
| |
|
|
 EXSA
18.05.2012 9:35:25
|
|
|
Доброе утро! Подскажите, пожалуйста, как правильно закрывать 20 счет (УСН, услуги). Ведь с 01.01.2012 счет 45 «Товары отгруженные» не применяется для учета неоплаченных выполненных работ (оказанных услуг).
1) если за месяц нет актов оказанных услуг, но пришла оплата за часть актов прошлого месяца;
2) если все оказанные услуги за месяц оплачены в этом же месяце;
3) если есть акты за месяц, но они не все оплачены.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
НГ
18.05.2012 11:26:37
|
|
|
У меня тоже УСН услуги по оплате. Долго думала, и решила все через 26 счет списывать на 90 ежемесячно. Иначе ничего толкового не выходит. 20 счет не использую, так как прямые затраты трудно выделить.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.05.2012 11:47:28
|
|
|
1. Списывать с 20 счета пропорционально оплаченным актам от общего количества выполненных работ за весь период. Просто останется остаток на 20, если не все акты оплачены.
2. Если оплачено все, то и на затраты идет все, т.е. на 20 сальдо нулевое.
3. Так же, как в п.1,только к неоплаченным выполненным услугам прошлых периодов прибавляется оказанные услуги текущего месяца.
Беларусь
|
|
|
|
EXSA
18.05.2012 12:21:14
|
|
|
Как можно проверить, чтоб быть уверенным, что программа правильно закрывает?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.05.2012 12:39:47
|
|
|
Посчитать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.05.2012 12:41:01
|
|
|
Мне пришлось самой дорабатывать программу, чтоб она правльно считала.
Беларусь
|
|
|
|
EXSA
18.05.2012 14:25:27
|
|
|
Я понимаю, что посчитать! Каким образом? Что на что умножать, делить?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.05.2012 14:36:59
|
|
|
))) На пальцах:
Дано:
Услуги оказанные - 100 руб.
Услуги оплаченные - 90 руб.
Затраты на 20 счете - 80 руб.
Высчитываем процент 90/100*1000=90%
Затраты, идущие на себестоимость 80руб.*90%=72руб.
Остаток на 20 счету - 8 руб.
Беларусь
|
|
|
|
EXSA
18.05.2012 15:21:57
|
|
|
Спасибо за «на пальцах»!)
А вот, как рассчитать в следующем месяце?
Сальдо на начало 20 счета - 8 руб.
Услуги оказанные - 247 руб.
Услуги оплаченные - 227 руб.
Затраты на 20 счете - 47 руб.
(При том, что на половину оплачено начальное сальдо счета 20)
Беларусь
|
|
|
|
EXSA
21.05.2012 11:31:26
|
|
|
(:
Беларусь
|
|
|
|
Профком
21.05.2012 12:03:30
|
|
|
Делаю все как и в прошл году, только раньше делала с 20-го на 45(пообъектно), сейчас с 20-го на 90.2.1 «себестоимость реализации» и оно там до конца года, до реформации будет накапливаться по каждому акту.
Беларусь
|
|
|
|
Профком
21.05.2012 12:04:33
|
|
|
Забыла добавить: работаем «по оплате»,УСН без НДС, стр.услуги.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2012 13:01:49
|
|
|
УСН без НДС, стр.услуги
________________
В стр-ве затраты возможно разнести по объектам, а если это сделать невозможно?
Беларусь
|
|
|
|
buh
21.05.2012 13:25:08
|
|
|
В Мисофтовской программе вообще непонятно, что откуда она берет, вразумительного объяснения не нашлось. Кроме того, 20 сч. закрывает косо, одной проводкой, не по статьям, так что остается развернутое сальдо на 20 сч. Такое впечатление, что Мисофт испытывает мощный кризис. Выхода тоже пока нет, кроме того, чтобы самим дорабатывать программу. Может, кто подскажет?
Беларусь
|
|
|
|
Таня Л
21.05.2012 13:29:22
|
|
|
Забалансовый счет 015, он не удален из плана счетов,вы можете на нем отражать услуги оказанные, но не оплаченные, перекидывать на 90 счет по мере оплаты
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.05.2012 15:28:21
|
|
|
забалансового 015 нет в плане счетов, который действует с 01.01.2012г.!
Беларусь
|
|
|
|
Таня Л
21.05.2012 15:56:15
|
|
|
ЗАБАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА ¦
+------------------------------------------------T-------T----------------+
¦Наименование счета ¦ Номер ¦ ¦
¦ ¦ счета ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Арендованные основные средства ¦ 001 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Имущество, принятое на ответственное хранение ¦ 002 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Материалы, принятые в переработку ¦ 003 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Товары, принятые на комиссию ¦ 004 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Оборудование, принятое для монтажа ¦ 005 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Бланки строгой отчетности ¦ 006 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Списанная безнадежная к получению дебиторская ¦ 007 ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Обеспечения обязательств полученные ¦ 008 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Обеспечения обязательств выданные ¦ 009 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦ ¦ 010 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Основные средства, сданные в аренду ¦ 011 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦ ¦ 012 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦ ¦ 013 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Потеря стоимости основных средств ¦ 014 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦ ¦ 015 ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Недвижимое имущество, находящееся в совместном ¦ 016 ¦ ¦
¦домовладении ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+-------+----------------+
¦Именные приватизационные чеки «Имущество» ¦ 017 ¦ ¦
L------------------------------------------------+-------+-----------------
Беларусь
|
|
|
|
Таня Л
21.05.2012 15:56:56
|
|
|
3. На основе типового плана счетов руководителем организации утверждается план счетов бухгалтерского учета организации, содержащий полный перечень счетов, включая субсчета, и аналитических счетов, забалансовых счетов, необходимых для ведения бухгалтерского учета (далее - рабочий план счетов).
Для бухгалтерского учета хозяйственных операций организация по согласованию с Министерством финансов Республики Беларусь может при необходимости вводить в рабочий план счетов дополнительные счета, используя свободные номера счетов.
Организация может уточнять содержание отдельных субсчетов, приведенных в типовом плане счетов, исключая или объединяя их, а также вводить дополнительные субсчета.
Ведение аналитического учета активов, обязательств, собственного капитала, доходов и расходов в организации должно обеспечить получение данных об их наличии и движении, необходимых для составления бухгалтерской отчетности.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-17
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»