Очень прошу, помогите разобраться на примере. Обороты по 20% - 900 000 10% - 60 000 НДС «входной» - 90 000 Получаем распределение вычетов по ставке 10% - 60 000/(900 000 +60 000)*100%=6,25% => 90 000 * 6,25% = 5 625, что больше ндс 10% (60 000*10/110=5 455). И что это значит? мы может принять к зачету ндс приходящийся на 20% + сумму не превышающую 10%? А остаток куда? Или остаток как-раз пойдет на ндс 20%? И что в таком случае указываем в стр.4, 4-го раздела декларации по ндс? Спасибо!
Строка 1. У вас будет начислен НДС 150000=. Так? Строка 3. У вас начислен НДС 5455=. Итого НДС 155455 по реализации. К вычету 90000. Зачем его распределять? Вы имеете право предьявить к возврату приходящийся на ставку 10% в том случае, если у вас был бы уплаченный (входящий) больше. В строке 15в указываете 90000=. И к уплате у вас НДС 65455=. В строке 4 укажете: 90000/960000*60000= 5625.
Беларусь
Автор18.07.2012 9:37:42
Мариша 18.07.2012 8:12:59 ________________________ Эта строчка 4 раздела 4, очень сбила с толку, разобралась. Спасибо огромное!
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»