| |
|
|
| |
|
|
 Помогите с экспортом
28.07.2012 0:46:24
|
|
|
Милые бухгалтера! Поделитесь пожалуйста свои бесценным опытом в части экспорта товаров в РФ. Фирма работает по отгрузке.
Допустим отгрузили товар на 10 млн. Отразили оборот в нал. декл. с нулевой процентной ставкой =10 млн. НДС от реализации товара 2 млн. На эти 2млн. также есть вычеты при покупке товаров(входной ндс). Соответственно хотим вернуль ндс по экспорту на р/с. Вопрос: 1) Какая сумма НДС будет к возврату? (10 млн*20/120)? Как правильно посчитать? 2) Какие проводки делаются в бухгалтерии? 3) И что там по поводу метода удельного веса? Какой НДС куда распределяется?
С экспортом столкнулась впервые, начиталась много НПА, в итоге в голове каша(((( Помогите пожалуйста!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Главбуся
28.07.2012 8:21:58
|
|
|
Оборот в декларации по НДС Вы отразите,когда получите заявление от покупателя в РФ об уплате НДС на ее территории. Иначе у Вас вывоз не подтвержден,хотя в бухгалиерском учете момент выручки наступил. Выручка в декларации по НДС никогда не совпадает с бухгалтерской. У Вас есть книга покупок. Не путайте входной НДС и расчетный. Если можете определить входной НДС,приходящийся на эти товары раздельным учетом- так на здоровье.Но не забудьте про расходы по реализации,там напрямую не определите,все равно удельный вес :) Так вот,все вычеты надо распределить по оборотам в декларации: разделить вычеьы на весь оброт и умножить на приходящийся на каждую ставку. И потом полностью принимаете к вычету суммы,приходящиеся на 0 ставку и в пределах реализации- на ставку 20%. Поищите, есть расчет в экселе в информационных базах готовый, а то вдруг у Вас еще есть и освобожденные обороты : )
Беларусь
|
|
|
|
Станис
29.07.2012 17:11:06
|
|
|
Еще с 2012 года в полном объеме в незавивимости от НДС от реализации, принимаются вычеты, приходящиеся на реализацию 10 %. Таким же удельным весом считаемые))
Беларусь
|
|
|
|
БТР
30.07.2012 9:15:32
|
|
|
Смотрите в декларацию -объясню проще. Строку 6 заполняете не по отгрузке, а когда получите заявление о том, что покупатели ваши заплатили НДС в РФ и получите выручку на расч. счет. После этого делите цифру в строке 6 (графа вертикальн -2) на сумму в строке 14 (графа -2). Получаете удельный вес 0 ставки. Процент удельного веса рассчитывается с точностью не менее четырех знаков после запятой.Берете удельный вес и умножаете на всю сумму НДСа к вычету(на 18 счете) Это сумма НДС, приходящаяся на НДС по нулевой ставке-она берется к зачету полностью и не сравнивается с НДС начисленным по реализации. Кроме этого вы можете взять из оставшегося НДСа сумму не превышающую цифру в строке 1, графа 4
Беларусь
|
|
|
|
БТР
30.07.2012 9:18:03
|
|
|
Ну, конечно есть много нюансов с НДСом по ОС, прошлогодним и если есть др. ставки «Без НДС», 10%. Но в простом случае см. выше, а в более сложном-читайте ОЧНК
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.07.2012 11:49:25
|
|
|
стало яснее
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.07.2012 13:11:11
|
|
|
а где посмотреть табличку?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»