| |
|
|
| |
|
|
 Ната
19.10.2012 12:03:14
|
|
|
Уважаемые бухгалтера объясните как в декларации по НДС заполнить вычеты : если налоговая база по ставке 20% 2046656349 руб (исчисленный НДС -341109392 руб),налоговая база 0% 12249960 руб. Оплаченного (т.е.который мы можем взять к вычету)НДС всего 1170000000 руб. Начиталась консультанта аж голова пухнет. Теорию понимаю, но как показать в декларации не могу разобраться.Пожалуйста подскажите
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Мариша
19.10.2012 12:30:12
|
|
|
Смотрите - если по вашим цифрам.
Строка 1 - по операциям облагаемым по ставке 20% - в графе 2 сумма 2046656,349, в графе 4 - 341109,392.
Строка 6 - по операциям облагаемым по ставке 0 - в графе 2 сумма 12249,960.
Итого по разделу 1 - в графе 2 = 2058906,309, в графе 4 = 341109,392.
Налоговые вычеты составят 348070,569. Их пишем в строку 15 и 15в.
Сумма НДС нарастающим = -6961,177. То есть та сумма входного НДС, приходящаяся на нулевую ставку.
Как посчитать НДС на 0 ставку: 12249960/2046656349*1170000000 = 6961197
Вот эту сумму вы можете предьявить сверх исчисленного по реализации к вычету, не более.
Если хотите - я ящик написала, маякните, я вас проконсультирую.
Беларусь
|
|
|
|
Ната
19.10.2012 13:18:27
|
|
|
большое спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.10.2012 13:36:01
|
|
|
Марища, проконсультируйте и меня - если есть обороты по 20% и освобожденные - надо вычеты распределять и часть приходящуюся на освобожденные относить на затраты? как все это в декларации будет выглядеть - вычеты в декларации не будут равны книге покупок? 9мы ведем книгу)
Беларусь
|
|
|
|
Валентина
19.10.2012 13:40:26
|
|
|
Вычеты в декларации по НДС будут меньше книги покупок, справочно показывать все вычеты, к-е вошли в книгу покупок.ИМНС сразу смотрит, если есть обороты освобожденные в 1 разделе, то вычеты д.б.меньше книги покупок.
Беларусь
|
|
|
|
Мариша
19.10.2012 14:11:06
|
|
|
Если есть вычеты освобожденные - книгу ведете так, как и вели. Просто делаете расчет распределения вычетов так, как у вас принято в учетной политике - и относите на затраты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.10.2012 14:15:03
|
|
|
СПАСИБО! а то первый раз обороты кроме 20%, - так и вопросы возникают....
Беларусь
|
|
|
|
ОЛ
19.10.2012 14:32:00
|
|
|
Когда будете распределять вычеты не забудьте про оплаченную выручка под 0%, т.к распределять надо только пропорционально оплаченной
Беларусь
|
|
|
|
ОЛ
19.10.2012 14:32:31
|
|
|
и в разделе 4 не забудьте указать вычеты по ставку 0%
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.10.2012 14:47:49
|
|
|
у меня не 0 ставка а освобожденный оборот... В 4 разделе не нашла про него ничего. а насчет выручки -если выручка по отгрузке то берем всю и не заморачиваемся?
Беларусь
|
|
|
|
Арина
19.10.2012 14:57:13
|
|
|
Помогите,ввезли мед.товар без уплаты ввозного ндс (льгота)и продали без ндс.У нас есть ставка 20%. Получается, что мы распределяем ндс - вычет приходящий на оборот, освобожденный от ндс относим на затраты и выходит, что заплатим больше ндс в бюджет или я не так не понимаю. Какие строки нужно заполнить в декларации. Спасибо!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»