| |
|
|
| |
|
|
 % по кредиту
16.01.2013 10:15:09
|
|
|
рассчитывала % по кредиту ( торговля) ежемесячно, за год пересчитала, есть разница. Для налога на прибыль какую сумму вы берете?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 10:50:17
|
|
|
конкретно за год. и в учет корректировку вношу
Беларусь
|
|
|
|
Натала
16.01.2013 10:51:23
|
|
|
я даже за каждый месяц не считала -сразу за год взяла.
Беларусь
|
|
|
|
Я
16.01.2013 10:56:49
|
|
|
люди, научите вносить корректировки в учет, пожалуйста! У меня если по месяцам, то получается 10 млн, а за год 13. И что дальше?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 11:07:44
|
|
|
а транспортные расходы Вы перераспределяете нарастающим за год или оставляете в налоговом учете, как и в бухгалтерском - помесячное распределение?
Беларусь
|
|
|
|
Я
16.01.2013 11:29:53
|
|
|
Вот посоветуйте, 01.01.2012 перенесла остаток нераспределенных % за прошлый год с 44 на 91 счет. Получилась большая сумма, сразу влезла в убыток. Может можно ее в этом году еще не переносить? Пусть повисит?
Беларусь
|
|
|
|
Натала
16.01.2013 11:42:09
|
|
|
я разделила эти два расчета. Транспортные (записала так себе в учетной) распределяю помесячно и так и отражаю за каждый месяц, считаю прибыль ежемесячно, свожу баланс.
А проценты по кредиту списываю в затраты без распределения и так и учитываю в течение года.
Но на 1.01.12 делала расчет по процентам которые не будут участвовать в затратах для налога на прибыль, теперь за весь 2012 год сделала расчет по процентам и откорректировала ОНА. На 1.01.12 была неучитываемая сумма процентов 4 млн, ОНА 720000. На 1.01.13 неучит. проценты 3,5 млн. ОНА 630000. Разницу по сумме процентов включила в затраты при расчете налога на прибыль в виде корректировки т.е. в строку 2 добавила 90000 руб.
Беларусь
|
|
|
|
Натала
16.01.2013 11:52:04
|
|
|
ой т.е. не 90 добавила в затратв а 500000! запуталась...)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 11:53:49
|
|
|
Натала 16.01.2013 11:42:09
-------------------
спасибо, дельные мысли
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 12:51:51
|
|
|
А может с проводками поможите. Появился в декабре % за кредит, не знаю куда его отнести в БУ, удельный вес я посчитаю, а потом какие проводки тоже не знаю. Пожалуйста....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 12:54:24
|
|
|
в бухгалтерском учете никаких распределений нет, всю сумму относите проводкой Д-т 91 К-т 66
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 13:00:54
|
|
|
Дт 91 Кт 66 проценты за декабрь.Закрываете 91 счет как обычно. В налоговом учете проценты по кредиту это затраты - т.е. их сумма вкл. в строку 2 декларации.
Делаете расчет процентов, сумма которая у вас по расчету остается в остатке -не учитывается при н/о - т.е. в декларации по налогу на прибыль вы эту сумму из строки 2 отсторнируете. И одновременно делаете проводку на 09 счет - 18% от этого остатка процентов Дт 09 Кт 99.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 13:04:35
|
|
|
спасибо, вроде теперь понятно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 13:07:21
|
|
|
Спасибо огромное!!! Это я спрашивала.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.01.2013 13:35:12
|
|
|
всегда рада помочь))))
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-14
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»