Помогите с таким вопросом, в 2012 году в декабре были отгрузки по 0% на РФ, подтверждение от россиян пришло в марте, что они уплатили. Вопрос: в налоговую декларацию по прибыли за 2012 год надо включать эту выручку по 0% или же её надо включать как и в декларацию по НДС в марте 2013 года, соответственно в выручку 2013 года? Налоговой непонятно расхождение между декларациями, почему в прибыли сумма больше за 2012 год, чем в декларации по НДС за 2012год.
Подтверждение пришло, значит есть 0% и включаем в декларацию за 1-ый квартал.
Беларусь
Zyf26.03.2013 17:46:04
а выручку 2012 года экспорт в декларацию по прибыли за 2012 год показывать и соответсвенно будет расхождение с декларацией по НДС, или выручку тоже надо показать в декларации по прибыли за 2013 год уже?
Беларусь
"Анонимно"26.03.2013 18:39:51
Если Вы отражали выручку по оплате в 2012г., то в декларацию по прибыли должны включить эту отгрузку , когда с вами рассчитались россияне по этой отгрузке . А в декларации по НДС отражаете этот оборот за март 2013г. , но если есть желание , то можно отразить и декабрем 2012г и подать уточненную по НДС
Беларусь
"Анонимно"26.03.2013 20:11:36
но если есть желание , то можно отразить и декабрем 2012г и подать уточненную по НДС ----------------------------- неправда, данном случае декабрем никак нельзя отразить, т.к. обороты по нулевой ставке не могут быть отражены в декларации ранее, чем имеются подтверждающие документы (а они появились только в марте 2013г., да и само заявление о ввозе скорее всего было зарегистрировано в налоговой РФ в 2013 году), так что только в марте отражать по НДС, и расхождения в декларациях по прибыли и по НДС при экспорте будут всегда, у меня они постоянные, и никто никогда не удивлялся в налоговой, и проверки были - все ОК.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»