Фирма работает на УСН с НДС. Платим за рекламу. Они выставляют нам счет-фактуру с выделенным НДС, например, 200000. В конце месяца акт вып. работ с НДС 180000. Мне какую сумму брать к зачету 180 или 200?
Подскажите, пожалуйста. Мы выручку отражаем по оплате, учет ведем в книге.
Беларусь
"Анонимно"26.06.2013 10:35:32
Я бы взяла по акту 180, если в актк 180 значит выполнили работ на 180, а в зачет НДС при условии обязательного оказания услуги( так как по подписке)
Беларусь
"Анонимно"26.06.2013 10:43:00
Мы выручку отражаем по оплате ______ От того что вы выручку по оплате отражаете, не значит что вы ндс по предоплатам к зачёту можете брать. НДС к зачёту по услугам будет браться после оказания этой услуги, в соответствии с первичным документом исполнителя об оказании этой услуги. А счёт-фактуру вам дают для предоплаты, можете воспринимать её просто как бумажку с реквизитами куда платить.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»