| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
18.07.2013 15:09:01
|
|
|
Как правильно распределить вычеты приходящиеся на ставку 0%? Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2013 15:14:25
|
|
|
пожалуйста...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2013 15:16:14
|
|
|
По удельному весу.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2013 15:19:59
|
|
|
т.е сумма по реализации приходящаяся на 0 ставку допустим: 832 128 000 делю на выручку и умножаю на вычеты (18,2 по Д) так?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2013 15:22:53
|
|
|
такое впечатление, что все поголовно занимаются экспортом :)))
Беларусь
|
|
|
|
МС
18.07.2013 15:23:54
|
|
|
Выручка с 0% - Х
Выручка с 20% - Y
Вычеты по НДС - А
тогда по формуле:
Х/(Х+Y)*А
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2013 15:56:34
|
|
|
вообще нужно что то ставить в разделе 4 декларации по НДС, строка 3??
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
18.07.2013 15:59:29
|
|
|
вообще нужно что то ставить в разделе 4 декларации по НДС, строка 3??=================================
если такове у вас есть- считаю что надо.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2013 16:10:41
|
|
|
по ставке 20% 321 479 111
выручка по ст. 0% 832 128 000
итого выручка 2 866 000 667
НДС уплаченный это мы сморим 18,2Д= 363 688 472, мне нужно знать что ставить в строке 3 раздела 4. Какую мне нужно поставить сумму ?? у меня получается 42 209 361
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
18.07.2013 16:25:07
|
|
|
по ставке 20% 321 479 111
выручка по ст. 0% 832 128 000
итого выручка 2 866 000 667
----------
а каким образом у вас получилась такая выручка? 321479111+832128000=1153607111, или у вас есть освобождение от НДС или 10% ставка??
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2013 16:32:41
|
|
|
по ставке 20% 321 479 111
выручка по ст. 0% 832 128 000
итого выручка 2 866 000 667
----------
а каким образом у вас получилась такая выручка? 321479111+832128000=1153607111, или у вас есть освобождение от НДС или 10% ставка??
_____________________________________________
у нас еще выручка без НДС просто здесь не указала...
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
18.07.2013 16:45:46
|
|
|
по ставке 20% 321 479 111
выручка по ст. 0% 832 128 000
итого выручка 2 866 000 667
----------
а каким образом у вас получилась такая выручка? 321479111+832128000=1153607111, или у вас есть освобождение от НДС или 10% ставка??
_____________________________________________
у нас еще выручка без НДС просто здесь не указала...
-----------
понятно
по прописанной ранее формуле находим удельный вес выручке с 0% и умножаем на всю сумму вычетов
832 128 000/2 866 000 667*363 688 472 = 105 595 007
как-то так.
таким же образом рассчитывается сумма зачетного ндс, которая будет относиться на затраты по оборотам, освобожденным от НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2013 16:50:21
|
|
|
по прописанной ранее формуле находим удельный вес выручке с 0% и умножаем на всю сумму вычетов
832 128 000/2 866 000 667*363 688 472 = 105 595 007
как-то так.
таким же образом рассчитывается сумма зачетного ндс, которая будет относиться на затраты по оборотам, освобожденным от НДС.
__________________________________
у меня тоже получилась такая сумма, в декларации что ставить? а на затраты какую сумму относить??
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
18.07.2013 17:06:05
|
|
|
в графе 3 раздела 4 и ставьте эту сумму 105 595 007
а по выручке без НДС - зависит от того, в связи с чем дано освобождение и тут либо на затраты либо также к с нулевым
расчет аналогичен как я писала выше
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2013 17:32:57
|
|
|
Выручка с 0% - Х
Выручка с 20% - Y
Вычеты по НДС - А
тогда по формуле:
Х/(Х+Y)*А
___________
Если в «А» сидят вычеты,уплаченные при приобретении ОС,учитываем их?
Беларусь
|
|
|
|
К.С.
19.07.2013 9:40:06
|
|
|
вычеты по основным не распределяются
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.07.2013 9:57:29
|
|
|
Суммы НДС по ОС, приходящиеся на обороты по реализации, облагаемые по ставкам НДС 0, 9,09 и 10%, принимаются к вычету в полном объеме независимо от суммы налога, исчисленной от реализации объектов <25>. Вычет в полном объеме в отношении оборотов со ставкой НДС в размере 0% производится при наличии документов, подтверждающих применение нулевой ставки <26>, и прекращении обязательств (денежными и не денежными, определенными законодательством способами) по расчетам за облагаемые по ставке НДС 0% товары, работы, услуги <27>.
--------------------------------
<25> Ч. 2 п. 5 ст. 103 НК.
<26> Ч. 2 - 9 п. 2 ст. 102 НК.
<27> Подп. 23.1 ст. 107 НК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.07.2013 9:58:48
|
|
|
При распределении сумм НДС по ОС применяется только метод удельного веса <23>. Сумма НДС по ОС, приходящаяся к определенному обороту, определяется как произведение суммы налоговых вычетов по ОС и удельного веса этого оборота в общей сумме оборотов по реализации объектов нарастающим итогом с начала года. Коэффициент удельного веса должен иметь не менее четырех знаков после запятой. В общую сумму оборота по реализации не следует включать оборот по приобретению объектов на территории Беларуси у иностранной организации, не осуществляющей деятельности через постоянное представительство, и обороты по реализации товаров, приобретенных и реализованных (без исчисления НДС) на территории иностранного государства <24>.
--------------------------------
<23> П. 7 ст. 107 НК.
<24> Ч. 1, 2 п. 7, ч. 3 п. 24 ст. 107 НК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.07.2013 10:02:11
|
|
|
Это как тогда понимать?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-18
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»