| |
|
|
| |
|
|
 Бухгалтера-строители!
06.11.2013 9:31:52
|
|
|
Помогите разобраться. Бьемся над ситуацией: Мы субподрядчик, работаем на ОСН. Взяли на лицензируемый вид работ судподрядчика - работает по упрощенке без НДС. Объемы нашего субчика в свои не включаем, а тольков в С-3 плюсуем. В конце работ отгружаем генподрядчику смонтированное оборудование (по ТН у нас реализация). Наш субчик тоже отгружает свое оборудование нам, а мы - генподрядчику. Так вот вопрос: Цена в ТН нашего субчика - покупная+НДС+5%. и ставка НДС «без НДС». Правильно? Мы отписываем генподрядчику по входной цене+НДС(уже наш). Получается, «двойной» НДС? и в процентовке нашего сучика цены на оборудование должны быть как в накладной, которую он нам отписывает? Помогите! кто сталкивался! В нормативке ничего не нашла
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Gala
06.11.2013 9:58:56
|
|
|
Попыталась вникнуть, вроде правильно рассуждаете.
1) Отдаете Акты свои и субчика, в С-3 суммируете, НДС показываете только свой (арифметика не получится).
2) Реализацию рассматриваете как отдельные этапы со своим налогообложением. Кстати, 5% необязательно включать в цену. Можно и в убыток продать. Но это так, к слову.
3) Если оборудование дорогое, то субчик может напрямую продать заказчику, ну а тот отписать вам. Сэкономите заказчику один «ваш» НДС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.11.2013 10:01:19
|
|
|
ой, извините, у вас же генподрядчик, вы ж с заказчиком не общаетесь, так что п.3 не подходит.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
06.11.2013 10:19:59
|
|
|
Gala, т.е. общая наша С-3 будет больше на сумму нашего НДС по оборудованию субчика?
Беларусь
|
|
|
|
Gala
06.11.2013 10:39:49
|
|
|
так оборудование справочно показывается, Для расчетов С-3 удобна, и форма с-3 рекомендованна, а не обязательная, сделайте что бы всем было понятно.
В вашей ситуации, думаю, что в С-3 оборудование всё уже от вашего имени идет, субчик только в работах (актах). Ибо только субподрядные строительные работы проходят транзитом- не включаются в выручку, а оптовая торговля (ваше оборудование)- включается .
Беларусь
|
|
|
|
Автор
06.11.2013 10:54:12
|
|
|
Gala 06.11.2013 10:39:49
Согласна. Имела в виду что с-3 собственными силами + с-3 субчика не будет = наша с-3 к генподрядчику на сумму НДС по оборудованию субчика))) Завернула, наверное. Просто еще вопрос в том, что субчик нам пытается отгрузить оборудование по цене покупной включая ндс. А свой 5% на это оборудование показывает в своей С-3. Я тогда 5% ему не возмещу: в процентовке цена покупная+НДС. В накладной тоже. А 5% только в С-3. И никуда я у себя в учете их не пришью, правильно? Просто впервые сталкиваюсь с «трехсторонней» отгрузкой оборудования. А субчик твердит «мы всегда со всеми так работаем» и 5% в накладную не имеем права включать...
Беларусь
|
|
|
|
Gala
06.11.2013 11:01:01
|
|
|
А 5% только в С-3. И никуда я у себя в учете их не пришью, правильно?------------- Правильно. 5% - их убыток будет.------
«мы всегда со всеми так работаем» и 5% в накладную не имеем права включать... Если в договоре не прописано (с бюджетным финансированием обычно) что по цене приобретения, то можно было бы и любую цену в оптовой торговле показать. ИМХО.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
06.11.2013 11:13:31
|
|
|
Это не бюджет. Просто субчик так считает. А нормативки куда «тыкнуть» не нахожу. Спасибо огромное!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
06.11.2013 11:14:07
|
|
|
И в договоре не прописано
Беларусь
|
|
|
|
Юха
06.11.2013 13:27:40
|
|
|
Просто еще вопрос в том, что субчик нам пытается отгрузить оборудование по цене покупной включая ндс. А свой 5% на это оборудование показывает в своей С-3.
---
Так у суба при УСН нет объекта обложения вошло 100 руб. оборудования и вышло 100 руб. У него, что нет накл на приход, что выставляет свои 5% ?
С-3 оформляется также на основе первичных доков /процентовок, накл, услуг и т.д./ и его лишние 5% ничем не подтверждены документально, это его налог. Если к этому будет еще какая-нибудь от него услуга, монтаж так пусть и указывает там свой акт-процентовку и включает свои 5%.
Беларусь
|
|
|
|
Юха
06.11.2013 13:34:03
|
|
|
Еще вот интересно для бухов-строителей для общего т.к. развития.
Как выгодно применять УСН без НДС под строительство? Кому выгодно, а кому нет.
media.miu.by/files/store/items/eiup/31/eiu_31_2012_12.pdf
Беларусь
|
|
|
|
Gala
06.11.2013 14:08:00
|
|
|
Еще вот интересно для бухов-строителей для общего т.к. развития.
Как выгодно применять УСН без НДС под строительство? Кому выгодно, а кому нет.---------------
Так и без наличия кандидатских степеней наши директора знают, что б было заказчику (с НДС) дешевле, пусть заказчик покупает сам дорогостоящие материалы и оборудование, берет к вычету НДС, и передает нам, строителям, как материал заказчика. Ну а наша работа будет на 5% больше, а не на 20% для НДС. Все счастливы. Конкуренции ценовой нет.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.11.2013 10:34:12
|
|
|
так у суба при УСН нет объекта обложения
--------------------------------------
Я в растерянности... По другой фирме (УСН с НДС)у бухбая спрашивала про эти 5%. Сошлись на том, что 5% все же есть, хотя я тоже до этого считала, что нет объекта «100 вошло и 100 вышло». Но ведь 5% от выручки, а не от дохода. А реализация есть и выручка есть. К сожалению тот топик не могу найти.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.11.2013 10:56:40
|
|
|
так у суба при УСН нет объекта обложения
--------------------------------------
Я в растерянности...
+++++++
Не теряйтесь, по УСН объект н/о есть.
В вопросе Вы правильно описали порядок действий.
Единственное, если оборудования суб-субчика дорогостоящее, он может выделить НДС (разово) и уплатить его в бюджет.
________________
Ибо только субподрядные строительные работы проходят транзитом- не включаются в выручку, а оптовая торговля (ваше оборудование)- включается .
_
Насчет ОПТОВОЙ торговли.
Вы, что, заключаете отдельный договр купли-продажи продаете оборудование с оптовой надбавкой?
Или все же поставляете оборудование по договору строительного подряда?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.11.2013 11:27:52
|
|
|
хочу поднять, у самой такая
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.11.2013 11:49:01
|
|
|
Насчет ОПТОВОЙ торговли.
_______________________
Согласна. Тоже самое пыталась объяснить своему субчику в данной ситуации, когда он не хотел включать 5% в накладную, мотивируя оптовой надбавкой. какая надбавка по договору строительного подряда.
Беларусь
|
|
|
|
Тат
13.11.2013 12:09:01
|
|
|
Нужно для себя четко понять,что до начала монтажа у оборудования должен быть владелец,в данном случае владелец только заказчик СМР.До начала монтажа он должен получить его в собственность,т.е купить у поставщика.При данной схеме нет не суб.подрядчика,ни генчика.Есть покупатель -продавец.Заключаеи договор поставки.
После этого заказчик передает в монтаж оборудование в разрезе договора СМР или генчику или субчику без перехода права собственности с НДС или без НДС это уже зависит от ставки НДС на работу по объекту.А далее включение в С3 уже понятно как.
Беларусь
|
|
|
|
Gala
13.11.2013 12:44:21
|
|
|
_
Насчет ОПТОВОЙ торговли.
Вы, что, заключаете отдельный договр купли-продажи продаете оборудование с оптовой надбавкой?
Или все же поставляете оборудование по договору строительного подряда?
---------- Да как угодно. Нет запрета в одном договоре прописать несколько функций. Что вас смущает?
Но для бухучета и ценообразования учет ведется раздельно.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-17
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»