Помогите, пожалуйста, разобраться с зачетным НДС. Книга покупок ведется, делает проводки 18.22-18.1 18.9-18.22 на сумму НДС по ОС средству. Каким образом далее отслеживать этот НДС, если в этом году он к вычету не принимается, а вместе с ним на 18.9 остается НДС, уплаченный по товарам. На 68.25 относить НДС только в размере, принимаемого к вычету или весь? Где в плане счетов должен быть виден НДС для декларации - не принятый к вычету в прошлом налоговом периоде? Пожалуйста, помогите разобраться!!!
Не совсем понимаю, что вы хотите сделать... Вам нужно заполнить декларацию по НДС? А больше это сделать некому? С бухгалтером-то вашим что случилось, почему вы, не бухгалтер, занимаетесь декларацией? Могу ответить только на этот ваш вопрос: «На 68.25 относить НДС только в размере, принимаемого к вычету или весь?», остальные ваши вопросы мне пока непонятны. К вычету принимаете НДС в пределах начисленного, относите его на 68 счет. Остальное зачтете в следующих налоговых периодах, пока пусть этот остаток будет на счете 18.
Беларусь
"Анонимно"19.01.2014 12:20:53
Спасибо за ответ, Белорусская морячка! Да мне нужно заполнить декларацию по НДС и больше сделать этого некому. На носу плановая проверка и как-то так сложилось, что за проверяемый период трудится уже третий бух, который не очень хочет разбираться с предыдущими вопросами. Не первый вопрос приходится решать самостоятельно. С нормативкой по НДС туго как-то идет. Очень хочется, чтобы кто-то простым языком пояснил азы. На сегодня получается в базе не видно ничего. Все зачетные суммы НДС с 18 отнесены на 68.25 и висят общей суммой с оплаченными суммами НДС. По сверке с налоговой есть сальдо по оплаченному НДС. Пытаюсь разобраться, как сделать в базе это наглядно. По факту на сегодня наш остаток не сходится с декларацией, а бух говорит - это так было до меня, не знаю. А по базе реально не разобраться. Все бухи копировали друг за другом операцию ежемесячно по отнесению всего возможного к зачету НДС на 68.25. Сверить что-то очень сложно. Предполагаю, что база может приносить чуть больше пользы и для деклараций и для сверки. По 68.25 предполагаю тоже можно суммы оплаченные и принятые к вычету вести по разным субконто? Есть еще вопрос о принятии к зачету сумм НДС, оплаченным за ОС. Какая-то очередность существует и как красиво их отразить в учете? Заранее спасибо.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»