| |
|
|
| |
|
|
 Ольга
22.01.2014 13:59:20
|
|
|
Неучтенная выручка за 2012 год!
Добрый день, прошу меня проверить.
Обнаружено занижение выручки за 2012 год (100 000)
Исправляю следующим образом!
Проводки на дату обнаружения делаю (22.01.14)
62.1 90.1 100 000 руб отражена выручка
90.8 68.2 16 667 руб НДС
98.8 68.3 20 000 руб Налог на прибыль
Потом делаю уточненные декларации за 2012 год
1. Прибыль там показываю выручку с учетом ошибок, т.е. увеличиваю на 100 тыс и соответственно корректирую далее, в том числе и авансовые платежи на 2013 год.
2. НДС??? я тоже отражаю выручку правильную и дополнительно заполняю раздел 5, в котором отражаю, что в декабре сумма налога к уплате 16 667 руб.
Какие мои дальнейшие действия?
Быстренько доплачиваю Налог на прибыль за 2012+ разницу в текущих платежах+ НДС? А что с пеней?
Подскажите, первый раз столкнулась)
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2014 14:15:37
|
|
|
Вы уже сдали баланс за 2013? если нет, делайте декабрем.
Выручка будет не 90.1, а 90.7 (не участвующие для 2013 г.), доначисление налога на прибыль - 90.10.
Сомневаюсь насчет того, что надо заполнять раздел 5 в НДС.
Сначала доплачиваете налоги, потом несете уточненку.
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
22.01.2014 14:29:03
|
|
|
Вы уже сдали баланс за 2013? если нет, делайте декабрем.
Выручка будет не 90.1, а 90.7 (не участвующие для 2013 г.), доначисление налога на прибыль - 90.10.
Сомневаюсь насчет того, что надо заполнять раздел 5 в НДС.
Сначала доплачиваете налоги, потом несете уточненку.
____________
Баланс за 2013 конечно не сдала, т.е. делаю 31.12.13?
с выручкой немного запуталась))
62.1 90.7 (Прочие доходы по текущей д-ти)100 000 руб
90.8 68.2 НДС по прочим доходам 16 667 руб
90.9(Прочие налоги и сборы от прочих доходов) 68.3 20000 руб
Так верно?
Так правильно
Беларусь
|
|
|
|
Ольга
22.01.2014 15:24:08
|
|
|
Еще есть мнения?))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2014 15:50:06
|
|
|
Хм. А почему у вас налог на прибыль 20000? 100000/1,2*18%=15000.
Неужели никаких затрат бесхозных за 2012 год не завалялось? Белтелеком за декабрь 2012 отражен именно в 2012?
Налог на прибыль начисляем 90.10 - прочие расходы по текущей деятельности.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.01.2014 16:27:20
|
|
|
Хм. А почему у вас налог на прибыль 20000? 100000/1,2*18%=15000.
Неужели никаких затрат бесхозных за 2012 год не завалялось? Белтелеком за декабрь 2012 отражен именно в 2012?
Налог на прибыль начисляем 90.10 - прочие расходы по текущей деятельности.
______
в 12 году налог на прибыль был 24%
62.1 90.7 (Прочие доходы по текущей д-ти)100 000 руб
90.8 68.2 НДС по прочим доходам 16 667 руб
90.10(Прочие расходы по текущей) 68.3 20000 руб Налог на прибыль
Так верно будет?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»