| |
|
|
| |
|
|
 1- мп
27.01.2014 18:13:38
|
|
|
Раздел фин результат
По декларации прибыль по тек деят 813 млн
Внереализ доходы 13 млн
Налог на прибыль 148 млн
НО
Есть 99 млн не участвующих в НУ, какую строку я должны уменьшит на эту сумму? Стр 75?
У кого уже приняли отчёт?
Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2014 18:47:19
|
|
|
Думаю,что исходя из указаний, что
В случае получения организацией льготы по налогу на прибыль, направленной на финансирование капитальных вложений, сумма льготы не исключается из остатка прибыли и отражается по строке 81, сделала вывод, что не надо отражать и я НЕ исключала нигде. Отчет сейчас отправила.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2014 19:05:47
|
|
|
Есть 99 млн не участвующих в НУ,
==============
вы не правильно отражаете не участвующие расходы, отсюда и проблемы с заполнением. С 99 счетом связан только налог на прибыль)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2014 20:13:22
|
|
|
В плане неправильно? А как надо отражать?
С 99 счётом связан не только налог на прибыль, но ещё и чистая (бухгалтерская) прибыль, которая идёт потом на сч 84 со всеми вытекающими.
У вас есть расходы ( затраты), не участвующие в налогообложении? Как вы их отражение?
Нет у меня льготы по капвложениям, у меня матпомощь и ещё кое- что по мелочи.
Беларусь
|
|
|
|
1-МП (микро)
27.01.2014 20:26:39
|
|
|
И у меня такой же вопрос, как и у автора. Я думала, что буду отражать по 76 строке.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2014 20:53:19
|
|
|
У вас есть расходы ( затраты), не участвующие в налогообложении? Как вы их отражение?
================
так как предписано инструкцией) та ж матпомощь идет на 90 текущие затраты и тогда нет ни каких проблем с пониманием 1мп бо в статистике нет понятия не участвующие или исшо какие то бо она делается на основании бухучета а не налогового. а на 99 осталось только - прибыль/убыток от 90 и 91 счета та налог на прибыль. все остальное не зависимо от налогового учета проходит через 90 и 91 счет
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.01.2014 21:14:04
|
|
|
Ну так мы с вами об одном и том же, толь почему то я вас не понимаю((((((
Естественно, все что не участвует в НУ попало на сч 99 не прямой проводкой на сч 99, но ведь поэтому разделу стр 74+стр76*18% и получаем стр 77 (налог на прибыль). Т,е, в верхних строках я так или иначе заполняю по декларации.
А вот в строке 81 должна выйти на чистую бухгалтерская прибыль.
Или надо заполнить:
Стр 74=813
Стр 75=714
Стр 76=14
Стр 77=149?
В прошлом году были неучитываемые, но маленькая сумма и она «сделалась» окрушлениямии до млн...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.01.2014 21:20:58
|
|
|
вы не правильно читаете инструкцию) там первые строки начиная с 71 идет реализация а потом выводиться прибыль от нее а вот следующая строка уже указывается то шо пошло с 90 в целом на 99. т.е. с учетом доходов/расходов по текущей деятельности.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-7
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»