Здравствуйте! Совсем запуталась. Помогите пожалуйста составить проводки. Ситуация 1. Не проведен акт оказанных услуг за 2012г. Была УСН. Ситуация 2. Не проведен акт услуги сторонней организации (затраты) за 2013г. Работали по общей системе. Откликнувшимся Спасибо!
Я читала про новые требования. Не могу просто разобраться...неучтенный акт провела через 90 как обычно , а налоги по УСН через 84. Со 2 ситуацией вообще туплю(
Беларусь
Ирина14.07.2014 11:32:41
Неужели ни у кого не было ошибок???
Беларусь
Ирника14.07.2014 13:24:05
На сегодняшний момент считаю будет так по ошибкам прошлых лет (ваш пример) 1)вы оказали услугу и не отразили в учете акт (реализ 2012 по отгрузке) Д62-К84=сумма акта Д84-К68=налоги с акта (НДС, усн и прочие если есть)
2)Не проведен акт услуги сторонней организации (затраты) за 2013г. Работали по общей системе Д84-К60= сумма услуг стор. огр. без ндс чего с входящим ндсом делать, признаюсь, не совсем знаю. Возможно Д18-К60 (хотя смущает ушедший год предъявления), есть мысль Д84-К60 (но здесь мысли растекаются либо как перерасчет учета вычетов за прошлый год - чего не люблю делать, либо как предъявленные ндс могут относиться плательщиками на увеличение стоимости приобретаемых активов). Ну и налогообложение сторно Д84 - к 68 по крайней мере налог на прибыль.
Это мои теоретические выкладки без ползания по законодательству. Кто точнее знает, подправит, если что.
Беларусь
Ирина14.07.2014 13:33:38
В бизнес-инфо нашла в ответах Рыбак похожую ситуацию 2, там проводка с НДС Д18 К60. Хотя она меня тоже смущает.. Спасибо большое запомощь!!!
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»