В июне был возврат товара от покупателя. В реализацию этот товар попал в январе 2014. Выручка за январь -июнь без учета возврата 1438825697. НДС в выручке без учета возврата 239804289. сумма возврата с НДС 6807024. НДС в сумме возврата -1134504. Как откорректировать выручку для УСН? (1438825697-239804289)минус(6807024-1134504)? т.е. база для УСН с учетом возврата = 1193348888? у меня что-то с этим НДС в сумме возврата какая то бяка - я отняла от выручки всю сумму возврата -6807024, а вот от суммы общего НДС кажется не отняла сумму НДС по возврату... что-то не идет..запуталась.
Беларусь
"Анонимно"17.10.2014 10:56:03
Так все правильно. Вам нужно налогооблагаемую базу для НДС уменьшить на сумму возврата и посчитать НДС нарастающим итогом с начала года. Для УСН выручку за минусом возврата уменьшить на весь начисленный НДС.
Беларусь
Автор17.10.2014 11:14:15
спасибо) я вчера сидела-сидела ну прям не могу свести концы с концами с этим возвратом! Сумма НДС в возврате как-то зависает и все! При определении базы для УСН я беру выручку и отнимаю начисленный В ЭТОЙ ВЫРУЧКЕ НДС? а то у нас еще начисляется НДС по сроку 60 дней по которому не поступила выручка...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»