| |
|
|
| |
|
|
 За советом к родным бухам
05.02.2015 15:42:08
|
|
|
Вопрос внутри.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автоо топа
05.02.2015 15:43:54
|
|
|
Только сейчас (после сдачи годовых отчетов) узнала, что мы являемся заказчиками перевозки товара, которая была 30.12.2014г.
Проблема в том, что этот перевозчик (а точнее, экспедитор) - нерезидент. И только недавно я узнаю, что счет за транспортно-экспедиционные услуги выставлен на нас (счет выставлен датой от 29.12.2014г.). Наш логист забыл мне об этом сказать, что мы являемся заказчиками транспортно-экспедиционных услуг.
Вот теперь ломаю голову, как лучше все это провести по учету. Получатся, что я должна была сдать декларацию по налогу на доходы за декабрь 2014г., и оплатить этот налог .
Чтобы не платить штраф за неподачу налоговой декларации, я сдала декларацию по налогу на доходы за январь 2015г. и в декларации указала дату начисления дохода 05.01.2015г. Чтобы как-то оправдать, почему сдала декларацию за январь 2015г., я попросила логиста и он сделал с этой фирмой-экспедитором акт выполненных работ к этой перевозке датой от 05.01.2015г.
Но понятно, что отражать в учете эту перевозку надо декабрем, т.к. перевозка фактически осуществлялась в декабре (товар отгружали 30.12.14г.), и, соответственно, это затраты декабря.
Вот не знаю теперь, как это все лучше отразить в учете:
1. Если отражу декабрем, то отражать какой датой? 29.12.14 (дата счета) или 30.12.14 (дата отгрузки перевозимого товара)?
2. Какой датой отразить налог на доходы?
3. Может, отразить на сч.44 за минусом налога а доходы, и сделать распределение по транспортным услугам? (У нас по учетной политике транспортные расходы распределяются на остаток товара. Услуги экспедитора ведь тоже распределяются?)
Беларусь
|
|
|
|
автор топа
05.02.2015 15:45:29
|
|
|
Или отразить 05.01.15г.? Но тогда я же не смогу эту перевозку отнести на затраты?
Как тут выкрутиться?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 16:17:11
|
|
|
Подниму
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 16:27:09
|
|
|
какой налог не доходы тут вообще?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 16:32:39
|
|
|
Как это какой? Нерезидент оказал нам услугу. В моем случае налог на доходы 6% (транспортно-экспедиционные услуги).
Беларусь
|
|
|
|
Елена
05.02.2015 16:35:38
|
|
|
Вроде этот налог в момент расчета с нерезидентом уплачивается. Вы в декабре рассчитались?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 16:38:09
|
|
|
просто потребуйте справку что ваш перевозчик является резид РФ
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 16:42:04
|
|
|
Елена 05.02.2015 16:35:38
Вроде этот налог в момент расчета с нерезидентом уплачивается. Вы в декабре рассчитались
____________________________________
Мы еще вообще не расчитались. В момент уплаты это НДС начисляется (а потом в следующем квартале берется к зачету).
А вот налог на доходы начисляеся сразу. Потом его можно и не возвращать. Мы его возвращать не будем, т.к. если налоговик попросит у нас копии подтверждающих документов, то по документам будет видно, что мы должны были сдать декларацию по налогу на доход за декабрь, а сдали за январь.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 16:42:48
|
|
|
«Анонимно» 05.02.2015 16:38:09
просто потребуйте справку что ваш перевозчик является резид РФ
_____________________________________________
Так а что мне это даст? Мы налог возвращать не будем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 16:43:44
|
|
|
ст. 151 НК с учетом Инструкции о порядке представления подтверждения постоянного местонахождения иностранной организации, утвержденной постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 15 ноября 2010 г. N 82, с изменениями и дополнениями.
===
Для получения освобождения от уплаты налога на доходы в налоговый орган по месту постановки на учет налогового агента должно быть представлено подтверждение постоянного местонахождения иностранной организации. Подтверждение может быть представлено самостоятельно иностранной организацией или через налогового агента.
===
вот потребуйте эту справку у вашего перевозчика - и не надо тогда платить налог на доходы
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 16:45:07
|
|
|
Так а что мне это даст? Мы налог возвращать не будем.
==
так вы же его не заплатили
===
а вообще-то за неподачу декларации штрафик у нас был две базовые, можно заплатить 360 000 и не дурить себе голову
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 17:08:47
|
|
|
Но понятно, что отражать в учете эту перевозку надо декабрем, т.к. перевозка фактически осуществлялась в декабре (товар отгружали 30.12.14г.), и, соответственно, это затраты декабря.
______
Не понятно. Вы в учёте отражаете оформленные пуд. Пуд от 05.01.15 вот и отражайте его в этом периоде.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 18:03:30
|
|
|
Нет сейчас штрафа на организацию за неподачу декларации, если нет налога к уплате. А у Вас его нет, если предоставите подтверждение нерезидента. Со мной такое было, выписали только 1 БВ на физ.лицо.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 18:13:36
|
|
|
«Анонимно» 05.02.2015 18:03:30
Нет сейчас штрафа на организацию за неподачу декларации, если нет налога к уплате. А у Вас его нет, если предоставите подтверждение нерезидента. Со мной такое было, выписали только 1 БВ на физ.лицо.
_____________________________________
Честно говоря, мне и 1 БВ платить со своего кармана не очень хочется. Был бы мой косяк, а то это меня подвели, не предоситавили своевременно документы в бухгалтерию и даже не сказали вообще об и существовании.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 18:15:12
|
|
|
Анонимно» 05.02.2015 18:03:30
Нет сейчас штрафа на организацию за неподачу декларации, если нет налога к уплате. А у Вас его нет, если предоставите подтверждение нерезидента
_________________________________________________
Так а декларацию по налогу на доходы я в любом случае должна наверно подать? Вам штраф 1БВ за что давали? За неподачу декларации, или за что конкретно?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 18:17:06
|
|
|
«Анонимно» 05.02.2015 17:08:47
Но понятно, что отражать в учете эту перевозку надо декабрем, т.к. перевозка фактически осуществлялась в декабре (товар отгружали 30.12.14г.), и, соответственно, это затраты декабря.
______
Не понятно. Вы в учёте отражаете оформленные пуд. Пуд от 05.01.15 вот и отражайте его в этом периоде.
_________________________________________________
Так а счет ведь декабрьский и перевозка была в декабре. Разве я могу провести эту услугу экспедитора на затраты января?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
05.02.2015 18:21:23
|
|
|
«Анонимно» 05.02.2015 16:45:07
Так а что мне это даст? Мы налог возвращать не будем.
==
так вы же его не заплатили
===
Я уже подала деклароацию (сделала ее январской) и заплатила налог на доходы.
Возвращать его не буду, чтобы не показывать инспектору документы, по которым видно, что перевозка осуществлялась в декабре.
Для меня сейчас стоит вопрос, как провести эти транспортно-экспедиционные услуги: в декабре или в январе? Могу ли я отнести их на затраты января (учитваемые при налдогообложении)? Или это все-таки никак не январские затраты?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 18:21:27
|
|
|
Так а счет ведь декабрьский и перевозка была в декабре. Разве я могу провести эту услугу экспедитора на затраты января?
________
Вы загляните в закон о бухучёте. Вы перевозку или счёт за перевозку учитываете или всё же первичные учётные документы, которыми оформлена хозоперация? Может правда другой вопрос возникнуть, почему пуд только 5 января составили, но может и не возникнуть:) И это уже совсем другой вопрос будет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.02.2015 19:24:27
|
|
|
Вариантов на самом деле два-провести январем акт и отразить в затраты января, при этом получить от россиян справку попробовать надо. Или отразить акт декабрем-тогда не вовремя ваш налог на доходы иностр.
Кстати этот налог вроде бы надо удерживать с них-то есть меньше им перечислять Возможно справку сразу дадут тогда они...
В любом случае при проверке вам особо это ничем не грозит. Например снимут вам с затрат января эту перевозку так переставят в декабрь.Или у вас налогообложение изменилось на 2015год?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
05.02.2015 21:46:03
|
|
|
Я уже подала деклароацию (сделала ее январской) и заплатила налог на доходы.
Возвращать его не буду, чтобы не показывать инспектору документы, по которым видно, что перевозка осуществлялась в декабре.
====
да всё вы нормально сделали. и акт у вас январский - нет нарушений с вашей стороны. как вы собрались акт, датированный январём запихнуть в декабрь? а справку обязательно срочно берите. и подайте уточненную деклу со справкой с нулём. не надо акты в имнс предоставлять, а тем более смр.
при проверке (через 100лет) вопросов может и вовсе не возникнуть. да и не к вам они.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-30
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»