| |
|
|
| |
|
|
 ПАНИКА
24.02.2015 15:35:22
|
|
|
Внутри. Подскажите, пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 15:39:31
|
|
|
ты где?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 15:50:44
|
|
|
не вынесла панической атаки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 16:07:31
|
|
|
аа
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 16:12:42
|
|
|
Не проходит текст, набирала и отправляла несколько раз((())) Беда.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 16:16:23
|
|
|
В декабре 2014г получили от должников штрафные санкции по отгрузкам за 2008г. В 2008г - на ОСН с НДС, в 2014 - УСН без НДС. Прозевала, что нужно было уплатить за декабрь 2014г НДС от суммы полученных штрафных санкций. Декларацию по НДС не сдала. Теперь волнуюсь, может быть в декларации по УСН за 2014 нужно было ставить отметку о переходе в нового налогового периода на УСН без НДС??? Я ведь не ставила, т.к. и так были без НДС, а этот НДС от штрафа прозевала. И теперь мы автоматом в 2015г на УСН с НДС???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 16:36:59
|
|
|
А зачем вы в такие дебри лезете? Получили вы штраф, заплатили свой УСН без ндс с него и сидите дальше. Неужели кто-то полезет узнавать какие вы налоги платили а 2008году. Уже 3года прошло с того
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 16:47:56
|
|
|
Три года прошло, прощло больше, но нас еще ниразу не проверяли, а работем с 2008 года. И только в 2008 г были на ОСН. Так что проверять будут все, тем более что сумма полученных штрафных санкций получилась достаточно заметная по нашим оборотам.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 16:49:31
|
|
|
может и не будут так досконально проверять, т.к. если 3 года прошло, то штрафы не дают, только если налог доначислить -так им и лень это смотреть.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 16:50:18
|
|
|
вы должны были заплатить НДС только излишне предъявленный. эти штрафные санкции включают в себя НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 17:07:15
|
|
|
В декабре получили основной долг + штрафные санкции. Основной долг по отгрузкам 2008 вкл НДС, и НДС по нему оплачен в 2008г. Т.е. НДС буду платить только с суммы штрафных санкци по ст 18% (обратным счетам выделяя его из сумм штрафных санкци -18/118).
Склоняюсь к тому, что в декларации по УСН за 4й квл 2014г не нужно было мне ставить отметку о переходе на на УСН без НДС с 2015г, т.к. мы и так были на УСН без НДС в 2014г, а прекращение применения УСН без НДС оговорено в п.6 гл.286 НК - прекращается применения УСН без НДС наступает в случаях, если есть превышение численности работников, или принято решение об отказе от применения УСН без НДС путем проставления в декларации, или превышение выручки. Это к нам не подходит.
А возникновение объекта для исчисления НДС по основаниям п. 18 ст 98 (налоговая база для НДС), как и ошибочное выделение ндс в расчетных документах не плательщиками ндс - не влечет за собой признание этого неплательщика НДС плательщиком НДС по основной деятельности. Просто в таких случаях подается налоговая декларация, производится доплата налога. М если бы, например, эти штрафные санкции мы полусили бы в марте 2014 - то налоговая декларация должна была бы подаваться нами ежеквартально только по одной этой сумме.
В общем, вот так я поняла себе, только не знаю правильно ли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 17:16:05
|
|
|
вы слишком мудрите
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 17:18:06
|
|
|
НДС буду платить только с суммы штрафных санкци по ст 18% (обратным счетам выделяя его из сумм штрафных санкци -18/118).
чушь какая-то.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 17:33:25
|
|
|
мой вам совет, не платите вы вообще ндс. и не привлекайте к этому внимание. Деньги получили, усн начислили вместе со всей выручкой да и всё.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 17:36:55
|
|
|
она и так не имеет право на сумму штрафных начислять ндс.
у ней же УСН БЕЗ НДС!
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 19:58:29
|
|
|
Анонимно« 24.02.2015 17:36:55
она и так не имеет право на сумму штрафных начислять ндс.
у ней же УСН БЕЗ НДС!______________
Прочтите п.18 ст. 98 НК. Если не ошибаюсь, нормативки под рукой нет, завтра пересмотрю.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
24.02.2015 20:00:26
|
|
|
«Анонимно» 24.02.2015 17:18:06
НДС буду платить только с суммы штрафных санкци по ст 18% (обратным счетам выделяя его из сумм штрафных санкци -18/118).
чушь какая-то.___________________
При получении штрафных санкций в период работы без НДС по отгрузке, которая была произведена в период работы с НДС - НДС от суммы штрафных санкций исчисляется по ставке, действующей на период отгрузки. Тоже НК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
24.02.2015 20:24:59
|
|
|
При получении штрафных санкций в период работы без НДС по отгрузке, которая была произведена в период работы с НДС - НДС от суммы штрафных санкций исчисляется по ставке, действующей на период отгрузки.
сорри, мой пробел (
Беларусь
|
|
|
|
Автор
25.02.2015 9:08:23
|
|
|
Из К+
«Главная книга.by», 2013, N 24
НДС ПРИ УСН БЕЗ НДС
И.Г.КОРЖОВНИК,
специалист центра
бухгалтерской аналитики
ООО «ЮрСпектр»
Подписано в печать 06.12.2013
Получение сумм, увеличивающих налоговую базу, отраженную до перехода на УСН без НДС.
При получении в период применения УСН без НДС сумм, увеличивающих налоговую базу по объектам, реализованным в период применения УСН с уплатой НДС или ОСН, возникает необходимость исчислить и уплатить НДС <47>. Это могут быть суммы санкций за нарушение условий договоров, суммы, полученные сверх цены реализации или иначе связанные с оплатой реализованных объектов, а также суммы дополнительной выгоды по договорам комиссии.
--------------------------------
<47> П. 18 ст. 98, ст. 103 НК.
Суммы увеличения налоговой базы по операциям, указанным в строках 1 - 9 раздела I декларации по НДС, отражаются при получении соответственно в той строке, в которой была отражена налоговая база по указанным операциям <48>.
___________________
НДС с суммы штрафных санкций платим. Меня больше волнует вопрос, не стали ли мы автоматом с 01.01.15г. плательщиками НДС? Потому что я не ставила в декларации по УСН за 4й квл 2014г отметку в графе о переходе с 01.01.15г на УСН без НДС, т.к. мы и так были на УСН без НДС и про этот НДС от штрафных санкций я тогда не знала. Т.е если бы я вовремя все сделала и сдала за 4й квл 2014г вместе с декларацией по УСН и декларацию по НДС от суммы штрафных санкций - то в декларации по УСН нужно мне было ставить отметку о переходе на УСН без НДС с 2015г.?
Как писала выше, склоняюсь к тому, что в декларации по УСН за 4й квл 2014г не нужно было мне ставить отметку о переходе на на УСН без НДС с 2015г, т.к. мы и так были на УСН без НДС в 2014г, а прекращение применения УСН без НДС оговорено в п.6 гл.286 НК - прекращение применения УСН без НДС наступает в случаях, если есть превышение численности работников, или принято решение об отказе от применения УСН без НДС путем проставления в декларации, или превышение выручки. Это к нам не подходит.
А штрафные санкции увеличивающие базу для НДС в соотвествии с п.18 ст 98 НК - относятся к обротам по реализации, отраженным до изменения порядка исчисления НДС, до перехода нами на УСН без НДС, в моем случае к 2008г, где НДС был по ставке 18%. Но исчисление и уплата НДС от суммы этих щтрафных санкций не
делает нас плательщиками НДС по оборотам от реализации продукции, работ и услуг, приходящихся на период после перехода нами на УСН по НДС.И сл-но в декларации по УСН ха 4й кв-л 2014г не нужно делать ометку о переходе на УСН без НДС с нового отчетного периода, т.к. мы и так были на УСН без НДС. Правильно?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-18
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»