 |
Формирую уточнённую декларацию по прибыли. В декабре была выдача новогодних подарков сотрудников по ведомости, составлены следующие проводки:
Д10 К60 18.900.000
Д18 К60 3.780.000
д68 К18 3.780.000
Д90.10 К10 18.900.000
Д90.8 К68 3.780.000
Д90.10 К69
Д70 К69
Д90.10 К76
В декларации по прибыли стоимость подарков и исчисленный НДС отражаются в составе выручки 22.680.000 (18.900.000+3.780.000).
В составе затрат по стр.2 декларации по прибыли отражается стоимость выданных подарков в размере 18.900.000 + суммы страховых взносов в ФСЗН и Белгосстрах.
Мозг закипает. Нужно в регистрах делать корректировки? По проводкам ведь только расходы отражены, выручки или других доходов нет.
Помогите, пожалуйста, разобраться!
Беларусь
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»