| |
|
|
| |
|
|
 Импорт-Экспорт НДС
11.11.2015 13:12:55
|
|
|
Помогите решить задачу.
Дано: НДС РБ к зачету (товары, услуги) 20 млн
Уплаченный НДС РФ при импорте товаров 15 млн
Выручка РБ 500 млн, Выручка РФ 300 млн.
Как рассчитать НДС к уплате?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Импорт-Экспорт НДС
11.11.2015 13:16:01
|
|
|
Ставка НДС 20%, экспорт 0%
Я считала так:
Общая выручка : 500+300 = 800 млн
НДС экспорт 300/800*100 = 37,5 млн
НДС РБ к уплате 500*20/120 = 83,333 млн
83,333 - 37,5 - 20 - 15 = 10,833 млн НДС к уплате в итоге
Верно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 13:24:13
|
|
|
83,333 - 20 - 15 = 48,833 млн НДС к уплате в итоге
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 13:24:34
|
|
|
неверно, 83,33-20-15=48,33
Беларусь
|
|
|
|
Автор
11.11.2015 13:39:32
|
|
|
а НДС по экспорту, он не отнимается?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 13:54:44
|
|
|
НДС экспорт 300/800*100 = 37,5 млн
_______________а это вообще у вас не ндс а уд вес в % экспортной выручки
Беларусь
|
|
|
|
Автор
11.11.2015 14:04:46
|
|
|
НДС экспорт 300/800*100 = 37,5 млн
_______________а это вообще у вас не ндс а уд вес в % экспортной выручки
_______
а как правильно посчитать экспортный НДС ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 14:22:58
|
|
|
Автор , у вас нет экспортного НДС , он равен 0. Если есть ставка 0% , то вы имеете право на часть вычетов к возврату . У Вас получается грубо 300/800 х35 = 13 125 к возврату ка бы. Тогда вычетов остается 21875. Но начисленный 83333. К уплате получается 83333-21875 = 61458 и есть к возврату 13125 , мы его тоже берем в вычеты , чтобы платить меньше . Итого 61458-13125= 48333 к уплате. Вот как то так на пальцах , мне так объяснили и стало понятнее.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 14:30:10
|
|
|
к возврату получается тогда когда ндс по реализации меньше ндс полученного( к вычету)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 14:41:49
|
|
|
да , т.е. если оборот по ст.0 больше
Беларусь
|
|
|
|
Автор
11.11.2015 15:19:19
|
|
|
к возврату получается тогда когда ндс по реализации меньше ндс полученного( к вычету)
_______да , т.е. если оборот по ст.0 больше
__________________________________
это я понимаю, я не могу понять сам расчет экспортного НДСа...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 15:24:55
|
|
|
Тогда внимательно почитайте ст. 107 п. 23.24.25
Беларусь
|
|
|
|
Автор
11.11.2015 16:16:57
|
|
|
Автор , у вас нет экспортного НДС , он равен 0. Если есть ставка 0% , то вы имеете право на часть вычетов к возврату . У Вас получается грубо 300/800 х35 = 13 125 к возврату ка бы. Тогда вычетов остается 21875. Но начисленный 83333. К уплате получается 83333-21875 = 61458 и есть к возврату 13125 , мы его тоже берем в вычеты , чтобы платить меньше . Итого 61458-13125= 48333 к уплате. Вот как то так на пальцах , мне так объяснили и стало понятнее.
____________
спасибо, так понятнее...
а вот если бы например НДС в зачет был бы не 35, а 100 млн, тогда как в таком случае рассчитать?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.11.2015 18:26:06
|
|
|
а вот если бы например НДС в зачет был бы не 35, а 100 млн, тогда как в таком случае рассчитать?
Тогда 300/800х 100 к возврату получается 37,5. К вычету берем в пределах начисленного 83333 , к уплате ничего и остаток вычетов на след. период 16667
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.11.2015 9:09:07
|
|
|
а вот если бы например НДС в зачет был бы не 35, а 100 млн, тогда как в таком случае рассчитать?
Тогда 300/800х 100 к возврату получается 37,5. К вычету берем в пределах начисленного 83333 , к уплате ничего и остаток вычетов на след. период 16667
_____________________
СПАСИБО !
поясните пожалуйста, как в таком случае заполнить декларацию по НДС.
в 1 разделе ставим по ставке 20% 83,333, по ставке 0% - 37,5
в 4 разделе (справочно) поставить 100 млн или я неправильно думаю?
Извините, просто вообще первый раз экспорт у меня.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.11.2015 9:43:04
|
|
|
В 1 разд. начисленный 83333 и все!
в стр. 15 -вычеты тоже 83333
В разделе 4 справочно 83333 в стр.1 и по подпунктам расписать суммы
37.5 в стр. 3
300 в стр.8 и 8.1
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.11.2015 10:03:53
|
|
|
В 1 разд. начисленный 83333 и все!
в стр. 15 -вычеты тоже 83333
В разделе 4 справочно 83333 в стр.1 и по подпунктам расписать суммы
37.5 в стр. 3
300 в стр.8 и 8.1
__________
СПАСИБО ОГРОМНОЕ !!!!
только я не пойму: в 1 разделе не нужно показывать выручку по ставке 0% и НДС стр. 6 ?
и в разделе справочно в стр.1 ставим 83,333, а не 100 ?
и какие реестры (приложения) нужно заполнять, № 4 ?
БУДУ ОЧЕНЬ БЛАГОДАРНА... Вы мне так все понятно объясняете, спасибо огромнейшее!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.11.2015 10:04:58
|
|
|
только я не пойму: в 1 разделе не нужно показывать выручку по ставке 0% и НДС стр. 6 ?
Простите , тороплюсь просто , в стр. 6 1 разд. ставите 300 свой оборот по ст.ю.0.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.11.2015 10:07:36
|
|
|
В справочном может и все 100 в 1 стр. - просто у меня всегда оборот по ст.0 составляет 90% в выручке , так уходят все вычеты . надо почитать инструкцию по заполнению декларации.
Заполняете приложение 11 на основании полученных заявлений
Беларусь
|
|
|
|
Автор
12.11.2015 10:11:57
|
|
|
ЕЩЕ 1000 раз ОГРОМНОЕ СПАСИБО !!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.11.2015 10:19:46
|
|
|
Нима за что , вот думаю теперь что ставить в стр. 1 , наверное все таки все 100, они ж все попали к вычету , но часть осталась на след. период
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-25
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»