| |
|
|
| |
|
|
 ИП (грузоперевозки)
30.12.2015 12:46:58
|
|
|
Прошу помощи.
Хороший знакомый обратился за консультацией, а я, не разу не сталкиваясь с грузоперевозками, и подсказать ничего не могу.
ИП работает с УСН в Книге, оказывает транспортные услуги юрлицам. В договоре прописано, что при факте порчи товара в пути (продукты питания) грузополучатель выписывает испорченный товар на ИП в ТН-ках. И вот есть акт оказания услуг на 1000, есть ТН, где отписано потекшее молоко на 5р. Сумма оплаты соответственно 995р. И не могу я подсказать человеку, каким документом увязать, что услуга фактически оказана на 995р. Говорю налог ему платить с 995. В книге у него висят эти остатки и кредиторка на суммы ТН.
Как же правильно будет?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
30.12.2015 13:44:38
|
|
|
Ну тогда и надо акт выписывать на 995 руб,а за брак оплачивать ИП со счета
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
30.12.2015 13:47:16
|
|
|
Услуга как раз таки на 1000 и платить с 1000 налог надо, а что касается увязки ТН и акта, то согласно договора делается акт взаимозачета на 5 р., а остальные заказчиком оплачиваются
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.12.2015 13:48:51
|
|
|
акт на 1000 р, услуга фактически оказана на 1000р и налоги с 1000, а 5р - это внереализационные расходы, никак не учитываемые при УСН
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.12.2015 14:02:46
|
|
|
Спасибо. Теперь картинка складывается Т.е. выписанный брак по ТН приравниваем к оплате? Может, в графу Книги, где разносится оплата, и вписать эту ттн и сумму?
Беларусь
|
|
|
|
Катерина
30.12.2015 14:10:00
|
|
|
Повторю, вам дополнительно нужен акт взаимозачета
Беларусь
|
|
|
|
Вилка
30.12.2015 14:38:48
|
|
|
В таких случаях не ТН отписывается. А делается акт расхождения и заказчик выставляет претензию на эту сумму. Либо по договоренности с заказчиком перевозчик выставляет акт выполненных работ на сумму за минусом испорченного товара.
Ну а если уж вам и будут выписывать ТН,то эту сумму в оплату, только указываете не ПП, а ТН. И после акта взаимозачета.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»