УСН с НДС, сдаем в аренду помещение, нам Арендатор возмещает комуналку и аренду здания, Я НДС начисляю 20% только с аренды здания, например 4млн 600 тыс НДС, когда я считаю УСН я должна сминусовать эти 600 тыс НДС с налогооблагаемой базы для УСН?
Может непонятно написала, т.е. начисленный НДС включается в налогооблагаемую базу при УСН или нет? Мы перешли на УСН с НДС, а были на УСН без НДС, закрываю год и что-то засомневалась правильно ли я считаю, суммы не большие но все же, за 2,3,4, квартал я брала выручку начисленную х3% и платила УСН, не минусовала НДС начисленный за аренду здания, думаю не верно так надо за минусом НДС, теперь надо уточненные подавать? ПОДСКАЖИТЕ!!
Беларусь
"Анонимно"17.01.2016 14:46:13
Выручка для усн берется без ндс.
Беларусь
Автор17.01.2016 15:19:59
Получается надо уточненные подавать за все 3 квартала или можно за 4 кв. (сейчас) все отрегулировать?
Беларусь
Яло17.01.2016 15:54:46
Подаете декларацию за 4 квартал, а в разделе II (Сведения о завышении/занижении сумм налога ....) отражаете с «-» в марте, июне и в сентябре суммы, на которые завысили уплату налога по УСН за каждый квартал соответственно.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»