Помогите. Столкнулась первый раз.В декабре была безвозмездная передача (конфеты к НГ).В бух. учете и налоговом учете пошли разногласия в плане отражения выручки по безвозмездной передаче.В декларации по прибыли отразила эту сумму в выручке, отразила начисленный НДС и сумму без НДС отразила в затртах.Всё по нулям. Это в налоговом. А в бух учете отражены только затраты на 90,10 счете и НДС начисленный на 90,12. ВОПРОС:Как это сейчас отражать в балансе? Как в бух учете? Или как в налоговом учете (как в декларации по прибыли и в декларации по НДС)?Спасибо
Вот проводки: Дт.10 Кт.60 1000000 Дт.18 Кт.60 200000 - получили конфеты Дт.68 Кт.18 200000 взят НДС в зачет Дт.90.10 Кт.10 1000000 - списаны как безвозмездная передача Дт.90.12 Кт.68 200000 - начислен НДС В декларации по прибыли в графе - выручка отразила сумму 1200000, отразила НДС 200000 и затраты 1000000. Нужно ли эти суммы добавлять в отчет о прибылях и убытках при составлении баланса? Или достаточно указать по строке 080 в прочих расходах по текущей деятельности сумму 1200000 (1000000+200000), как в бух.учете?
Беларусь
Ольга01.03.2016 17:32:26
Автор не путайте бухгалтерскую и налоговую отчетность. Баланс составляется по данным бухгалтерского учета. Прочие расходы по текущей деятельности.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»