| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
14.06.2016 14:27:26
|
|
|
Электронные счетае-фактуры при работе по договору поручения, комиссии:
По договору поручения/комиссии налогооблагаемая база по НДС- процент, соответственно , весь входящий ндс ложится на расходы, вычета ндс нет (в декоарации идет только начисление НДС, вычетов нет ).
Вопрос: а мы тоже должны вводить полученные счета -фактуры в электронном виде для налоговой, ведь вычета нет?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 14:27:59
|
|
|
в налоговой на семинаре не ответили (такие вопросы, сказали еще на уточнении)
Беларусь
|
|
|
|
только с семинара
14.06.2016 15:06:33
|
|
|
1. комиссионер отгрузил товар конечному покупателю по 50 накладным.
2. отправляет отчет комитенту с указанием этих ТН
3.комитент выставляет 50 ЭСЧФ комиссионеру с указанием ТН комиссионера
4.комиссионер выставляет 50 ЭСЧФ покупателям
5. все благодарят партию за нововведения
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 15:09:12
|
|
|
ляпота
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 15:09:31
|
|
|
а если комиссионер в розницу торгует?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 15:14:41
|
|
|
а если комиссионер в розницу торгует?
_____
тогда один итоговый составляется
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 15:22:28
|
|
|
тогда один итоговый составляется
_______
Но схема та же? Мы сначала должны отчёт комитенту скинуть с общей суммой за месяц, комитент нам выставляет, мы просто так на портал ещё раз запуливаем.
Осталось ещё разобраться что в полях отдельных вписывать.
Беларусь
|
|
|
|
Краля
14.06.2016 15:22:33
|
|
|
мне в Московской разъясняли:
1. Комитент выставляет общую ЭСЧФ на отгрузку Комиссионеру.
2. Комиссионер на основании этой ЭСЧФ далее выставляет Покупателям.
3. Покупатели берут в зачет.
только с семинара 14.06.2016 15:06:33
а такой вариант - это типа лишь бы ответить, чтоб отвязались.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 15:27:28
|
|
|
только с семинара 14.06.2016 15:06:33
а такой вариант - это типа лишь бы ответить, чтоб отвязались.
___________
это Нехай «лишь бы ответила, чтоб мы отвязались».
Откройте форму ЭСЧФ. Там есть реквизит «документ, подтверждающий поставку товара», а это не накладная комитента
Беларусь
|
|
|
|
и еще
14.06.2016 15:30:00
|
|
|
1. Комитент выставляет общую ЭСЧФ на отгрузку Комиссионеру.
___________
если комитент выставит такую ЭСЧФ, то при камеральной проверке возникнет вопрос, почему налоговая база в отчете по НДС меньше этого ЭСЧФ.
Как-то не подумали ваши инспекторы, что отгрузить комиссионеру можно на 100 млн, а комиссионер продаст только на 10
Беларусь
|
|
|
|
Краля
14.06.2016 15:39:48
|
|
|
ну, не буду спорить - жизнь покажет. Хотелось бы по моему варианту, думаю, всем.
Беларусь
|
|
|
|
Ослик
14.06.2016 15:55:36
|
|
|
-> только с семинара 14.06.2016 15:06:33
Все зависит от определения МФР согласно учетной политике Комитента. Если МФР - по отгрузке Комиссионеру, то составляется один ЭСЧФ по накладной на отгрузку. Тогда Комитент имеет статус «Продавец», Комиссионер - «Комиссионер». Если МФР по отгрузке Комиссионера покупателям, на основании его отчета, тогда да, 50 отгрузок покупателям - значит 50 ЭСЧФ на основании отчета Комиссионера плюс ЭСЧФ, которую он должен выставить сразу же с накладной. И в Статус Комитента в ЭСЧФ - «Комитент», Комиссионера - «Комиссионер». То есть в ЭСЧФ нужно внимательно ставить статус того, кто отправляет груз: «Продавец» или «Комитент».
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 22:31:19
|
|
|
а мы тоже должны вводить полученные счета -фактуры в электронном виде для налоговой, ведь вычета нет?==========
В ы имеете в виду наверное, обязанность подписать? Должны. Только в гр. 12 раздела 6 ЭСЧФ помечаете «Не подлежит обложению» Примерно так нам на семинаре говорили.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.06.2016 22:57:52
|
|
|
плюс ЭСЧФ, которую он должен выставить сразу же с накладной.
___________
вот этот момент не понятен. И Нехай вроде не говорила такого.
ЭСЧФ выставляется на начисленный НДС в момент фактической реализации - в этом его смысл. Если выставить ЭСЧФ одновременно с передачей товара комиссионеру без его реализации конечному покупателю, то суммы по НДС не совпадут с отчетом.
Или там нужно вручную лезть в программу (как арендодателю с перевыставляемыми коммунальными) и что-то менять?
Беларусь
|
|
|
|
Зелёная
12.07.2016 10:42:43
|
|
|
только с семинара 14.06.2016 15:06:33
а такой вариант - это типа лишь бы ответить, чтоб отвязались.__________________________________________________.. _______Это с сайта ИМНС разъяснения даёт Светлана Новикова
Начальник отдела косвенного налогообложения главного управления методологии налогообложения организаций Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь ВОПРОС Яцкевич Светлана, специалист ООО «ЮрСпектр»
Согласно проекту инструкции при реализации объектов по договорам комиссии комитент при выставлении ЭСЧФ комиссионеру в строке 3 «Дата совершения операции» указывает дату, которая соответствует моменту фактической реализации (МФР). Согласно НК в качестве дня отгрузки объектов комитент может выбрать дату отгрузки объектов комиссионером покупателю (заказчику). Значит ли это, что если комиссионер в одном календарном месяце осуществляет несколько отгрузок товаров (разные даты отгрузки) одному и тому же покупателю, то комитент должен выставить комиссионеру не один ЭСЧФ, а на каждую отгрузку? В какой момент в таком случае будет выставляться ЭСЧФ комиссионером покупателю объектов?
ОТВЕТ Новикова Светлана
Да, в таком случае комитент создает и выставляет ЭСЧФ на каждую отгрузку, производимую комиссионером, на основании отчета комиссионера об осуществленных за месяц отгрузках. ЭСЧФ от комиссионера в адрес покупателя должен составляться не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, в котором производились отгрузки комиссионером.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
12.07.2016 12:56:22
|
|
|
Запуталась.Я -комиссионер.Продаю товар и выставляю ЭСЧФ покупателям.Что писать «комиссионер» или «продавец»?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-15
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»