| |
|
|
| |
|
|
 Восстановление НДС
18.07.2016 9:24:15
|
|
|
Что то я засомневалась с восстановлением НДС
Вопрос внутри
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
18.07.2016 9:28:13
|
|
|
Списали просроч.товар в рознице
94/41,2
94/42,1 и 42.3
теперь НДС
68.25/18.4 -154руб красным сумма НДС
94/18.4 +154руб эта же сумму НДС плюсом
и получается к вычету у меня должен быть НДС за минусом этого восстановленного, а по сути второй проводкой 94/18.4 я его как бы обнуляю
Вот у меня сомнения правильно ли проводки по восстановлению НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2016 9:37:43
|
|
|
Лишняя проводка: 68.25/18.4 -154руб красным сумма НДС,
вы снимаете НДС проводкой 94/18.4
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2016 9:55:44
|
|
|
не думаю что лишняя, она же и есть та проводка что снимает НДС с вычетов
А 94 уже не красным,
Я наверное разобралась 1С обновили и она почему то вытянула в вычеты в Декл. и эту сумму 94/18
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2016 10:12:28
|
|
|
Лишняя проводка: 68.25/18.4 -154руб красным сумма НДС,
вы снимаете НДС проводкой 94/18.4
____________
я ведь проводкой 94/18 снимаю с 18сч
А с 68 то я не снимаю
Беларусь
|
|
|
|
Ассоль
18.07.2016 11:12:30
|
|
|
Закуплен товар 2000 руб. закупка + 400 руб. НДС=2200
Сформирована розничная цена: 2000(закупка)+ 600(торговая надбавка)+ 520(НДС розничный)=3120 руб.
Отражена недостача:
94-41,2 3120
94-42,1 -600(сторно)
94-42,3 -520(сторно)
68 - 18 -400(сторно)(отражается корректировка налоговых вычетов)
94 - 18 400(отражается восстановленный НДС)
Беларусь
|
|
|
|
Ассоль
18.07.2016 11:14:39
|
|
|
Закуплен товар 2000 руб. закупка + 400 руб. НДС=2200
_____________________
Исправляю:
Закуплен товар 2000 руб. закупка + 400 руб. НДС = 2400
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2016 11:24:08
|
|
|
В 2016 году п.19 ст.107 Налогового кодекса Республики Беларусь (далее - НК) дополнен подп.19.15, согласно которому не подлежат вычету суммы налога по товарам в случае их порчи, утраты.
Налоговые вычеты плательщика подлежат уменьшению на суммы налога на добавленную стоимость, принятые им ранее к вычету по испорченным, утраченным товарам. Если невозможно определить размер ранее принятой к вычету суммы налога на добавленную стоимость, налоговые вычеты плательщика подлежат уменьшению на налоговые вычеты, равные 20 % от стоимости этих испорченных и (или) утраченных товаров.
Налоговые вычеты уменьшаются в том отчетном периоде, в котором произошла порча, утрата таких товаров. Дата порчи, утраты товаров определяется как дата составления документа, подтверждающего порчу, утрату товаров.
Уменьшаются ВЫЧЕТЫ, т.е. счет 18
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2016 11:30:59
|
|
|
В случае если на счете 18 не принятые к вычету суммы НДС отсутствуют, то сумму НДС, приходящуюся на недостающие товары и принятую к вычету, следует сторнировать и отнести ее в дебет счета 94:
Д-т 68 - К-т 18 - методом «красное сторно» на сумму НДС, принятую к вычету;
Д-т 94 - К-т 18 - отнесена сумма НДС в состав недостачи;
Проводка 68/18 красным снимает ранее сделанный зачет, таким образом к уплате сумма НДС увеличивается, а сумма к вычету за текущий месяц не изменяется.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.07.2016 11:40:48
|
|
|
К вычету я беру суммы по 68/18 (в итоге уже сумма восстановленного НДС снята)
А проводка 94/18 на эту сумму вычетов никакого влияние не имеет
А у меня после обновления в Декларации почему то сумма вычетов 68/18 увеличилась на 94/18
Поэтому я сначала не могла разобраться, а потом все вручную когда пересчитала, поняла что причина в этом
Вообще видимо из-за этой путаницы с деноминацией в 1С бардак полный
Я то всегда все проверяю
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-9
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»