Помогите, пожалуйста, разобраться в такой ситуации: Отгрузка товаров на экспорт произошла 5.08.16 (есть ГТД, в графе С - дата 5.08.16). Товар завис на таможне (что-то было не в порядке), затем 8.08.16 процедурой реэкспорта вернулся (есть ГТД, в графе С - дата 8.08.16, в графе отправитель значится покупатель). 9.08.16 этот же товар снова отгружен на экспорт (есть ГДТ + документы, оформленные 5.08.16: ТН, инвойс, CMR). Вопросы: 1. Как провести это в бух. программе? Если проводить отгрузку 5.08., затем возврат и снова отгрузку 9.08., то возникает разница на сч. 90.01 «Выручка», за счет курсов. 2. Какую сумму указывать в декларации по НДС? Только по отгрузке, которая была 9.08.?
Мне думается ,что реализация возникает по отгрузке (т.е выбытию товара) и и ставка ндс 0%
Беларусь
"Анонимно"23.09.2016 9:34:51
Если всё проводить, то по проводкам получается следующее: 05.08. 62.2 – 90.01 1449 евро х 2,2191 = 3215,48 Первоначальный экспорт (товар до покупателя не дошёл! Завис на складе СВХ, на таможне!) 08.08. 62.2 – 90.01 1449 евро х 2,2053 = 3195,48 Сторно!!! Возврат (от покупателя по ГТД, хотя реально товар находился на складе СВХ на таможне!) 09.08. 62.2 – 90.01 1449 евро х 2,1831 = 3163,31 Повторный экспорт На 90.01 возникает разница в 20 руб. Что с ней делать? Мы же не можем дооценить сч. 90.01? Какую сумму я должна указать в декларации по НДС: 1. 3163,31 (только по отгрузке за 9.08.) 2. 3215,48-3195,48+3163,31 Или может быть первую отгрузку и возврат провести через какой –нибудь промежуточный счет, например, 57?
Беларусь
"Анонимно"23.09.2016 10:24:42
а у вас первая ГТД аннулирована? У меня был такой случай, в декле была вторая ГТД
Беларусь
"Анонимно"23.09.2016 10:35:38
Никаких отметок на ГТД, что она аннулирована нет.
Беларусь
"Анонимно"27.09.2016 15:34:11
Никаких отметок на ГТД, что она аннулирована нет. _____________________ ???? Как тогда быть?
Беларусь
Микона27.09.2016 22:34:14
Налоговая проверяет по данным таможни, поэтому я в декле ставлю сумму, как в ГТД
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»