изменения в учетных оценках. в бухучете проводятся датой этих изменений (т.е. изменения за июль 2015 произошли в октябре 2016 - октябрем и проводим). А как в налоговом учете?
уточненную когда нашли ошибку за 2015 в 2016 в октябре... а когда не ошибка почему тоже уточненную?.. это ж пеня будет - а за что?
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 14:19:59
ап
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 14:23:26
Какие конкретно изменения у Вас произошли? Ошибки? Корректировки?
Беларусь
Автор08.11.2016 16:39:32
у нас произошла такая ситуация. Мы арендуем маленький офис у завода. они выставляли счета-фактуры на коммуналку в течение всего времени ежемесячно. мы платили по этим счетам. тут на завод пришла проверка из эл.сетей и установила что к нашему офису нет отдельной линии (провода отдельного) и нет счетчика а это какое-то нарушение -потому что нам должны были выставлять эл.энергию по каким-то другим тарифам. Составили акт на заод в котором отразили что мы(!) должны уплатить за это нарушение. Эл.сети выставили заводу требование, в котором написано - перерасчет -изменение тарифов и сумма. И эту сумму мы заводу уплатили 9проще было уплатить чем кому-то доказать что мы тут вообще не виноваты, что выставляли то платили всегда). Завод принес счет в котором написано -эл.энергия по акту № от. Ну я так подумала что это все-таки не ошибка же а увеличение стоимости эл.энергии сейчас но за те 2015 и 2016 годы....
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 16:42:46
Посмотрите дату акта
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 16:51:30
акт у завода... вроде в августе это все было. да, дата акта 3 августа 2016
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 16:53:25
а счет по которому мы эту сумму уплатили - 30 сентября 2016г нам выставлен.
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 18:38:37
Никаких утонченных у вас не может быть. Дата акта
Беларусь
"Анонимно"08.11.2016 18:45:30
Но если подойти к проверке с пристрастием, то можно на не учитываемые вывести по периоду и дате документа
Беларусь
Автор09.11.2016 8:57:26
я вот и мучаюсь между учитываемыми и нет... С одной стороны - а почему нет, ведь это стоимость той электроэнергии которую мы потребили в произв. целях, это не лишняя какая-то энергия -т.е. по объему ничего не изменилось,изменилась цена. причем цена изменилась уже сейчас. с другой стороны в НК нет ничего про изменение учетной оценки, там есть только что расходы учитываются по начислению. но опять таки -ведь действительно дата счета -30 сентября т.е. начислены эти расходы в сентябре... ну прямо не знаю как правильно сделать... я учла при н/о и отнесла в расходы по дате счета - в сентябре. а сейчас сомневаться начинаю...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»