| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
01.12.2016 12:24:24
|
|
|
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Мы покупаем топливо по талонам. При получении талонов нам выдается акт приема-передачи талонов с указанием количества, НДС и суммы. До 01.07 НДС брался в зачет полностью на основании акта приема-передачи в том же месяце.
Сейчас продавец выставляет нам ЭСЧФ не на основании акта приема-передачи, а на основании своего внутреннего акта о реализации (которого у нас даже в наличии нет). И суммы там вообще другие, т.к. имелись неиспользованные талоны за прошлый период, использованный в текущем.
Что мне теперь делать с НДС? Брать на основании даже не ПУД, а внутренней бумажки без реквизитов?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
иволга
01.12.2016 15:51:42
|
|
|
Чтобы разобраться, вам прежде всегда необходимо определить:
1. вид договора и ваших взаимоотношений с контрагентом.
2. что такое акт приема-передачи «талонов»? - похоже на покупку имущественных прав? как их учесть в балансе
3. в какой момент вы реализуете своё имущественное право. как учесть.
4.определить в какой момент происходит передача непосредственно интересующего вас актива (топлива). как учесть в балансе
5.обсудить эти вопросы с контрагентом и наладить соответствующий документооборот.
передача вам топлива не может быть оформлена лишь «талонами»
6.как подтверждаете потребление и списание вами топлива. (это влияет на затраты для целей н/о). как учесть
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.12.2016 11:41:38
|
|
|
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.12.2016 14:15:55
|
|
|
По договору предусматривается отпуск талонов для заправки топливом определенного вида АЗС поставщика. Раньше талоны передавались по ТН, с недавних пор - по акту приема-передачи (со всеми реквизитами, подписями и печатями).
По мере необходимости талоны выдаются водителям, что фиксируется в специальной ведомости и карточке учета топлива. Далее списание топлива идет по путевому листу.
С 01.07. поставщик завел у себя внутренний документ - акт реализации (сугубо внутренний, ничего схожего с актами Белоруснефть) и на его основании выставляет нам ЭСЧФ. Суммы и количество не соответствует: а) актам приема-передачи талонов за месяц, б) расходу талонов по данным учета (из-за переходящих путевых листов).
Я не могу списывать талоны по данным этого непредоставляемого нам акта, у меня есть свои учетные документы с отличными данными.
Вот я и не могу понять, что мне теперь с этим делать. Почему я не могу принять в зачет сумму НДС, уплаченную поставщику в момент передачи талонов, ведь фактически у меня на руках нет никаких других подтверждающих документов?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
02.12.2016 14:37:27
|
|
|
Почему я не могу принять в зачет сумму НДС, уплаченную поставщику в момент передачи талонов, ведь фактически у меня на руках нет никаких других подтверждающих документов?
===
так вам именно и надо с этим разобраться. Вы ведь не талоны в бак заправляете. у вас нет документов на топливо. ?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
02.12.2016 14:40:11
|
|
|
(сугубо внутренний, ничего схожего с актами Белоруснефть)
===
а должен быть.
ваши талоны похожи на эл.карты, на которую зачисляется аванс.
но это всё в качестве «ап».
потому что не избито и просто интересно :)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.12.2016 14:40:21
|
|
|
Есть только чеки, которые дают в момент обмена талонов на топливо. Акта реализации нет.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
02.12.2016 14:46:11
|
|
|
возможно и прием-передача талонов должна облагаться (и входной ндс и исчисленный).
вы ведь обратно предъявляете талоны. а взамен получаете топливо.
но это не самый удачный вариант рассуждений. имхо
талон - лучше принять в рассуждениях как некое средство расчетов. (не знаю, не противоречит ли действующему законодательству). не знаю что такое «талон»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.12.2016 14:49:31
|
|
|
Талон - это и есть предоплата за топливо по типу эл.карты.
Насколько я понимаю, мне теперь необходимо требовать от поставщика акт о реализации по установленной форме, а не в виде их внутреннего документа? И брать НДС в зачет уже на основании этого акта?
Беларусь
|
|
|
|
иволга
02.12.2016 14:54:17
|
|
|
топливо - это мат.ценности. при безнале документ о передаче должен быть. пусть не тн. пусть присутствует специфика. что-то вроде Отчета (как у белорусьнефти) должно быть.
при приобретении за наличный расчет - да. соответствующего чека (вид тмц,количество, стоимость...) достаточно
Беларусь
|
|
|
|
иволга
02.12.2016 14:56:26
|
|
|
акта о реализации тоже не достаточно при реализации товарно-материальных ценностей. даже при комиссионной торговле.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»