| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
15.12.2016 11:15:41
|
|
|
если сделка признана недействительной по Указу 488, и у нас была реализация продукции, как произвести налогообложение?
1. НДС и Налог на прибыль уже начислены по реализации. Включить во внереализационные и т.о доначисляется только налог на прибыль на сумму выручки.
2. Еще раз включаем сумму выручки в базу для обложения НДС, налога на прибыль (причем и в выручку и во внереализационные)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 11:19:13
|
|
|
денежные средства, поступившие на расчетный счет по этой реализации, признаются внереализационным доходом и облагаются налогом на прибыль по той ставке, которая действовала на момент совершения сделки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 11:28:05
|
|
|
Спасибо, т.е вар. 1.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 11:40:57
|
|
|
а вы уверены, что НДС с этого внер.дохода не надо?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 11:43:16
|
|
|
ндс не надо, только внериализационные 18%
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 11:43:19
|
|
|
нет, не уверен
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:05:26
|
|
|
«Анонимно» 15.12.2016 11:43:16
ндс не надо, только внериализационные 18%
----------
Вот Вам выдержка из указика 488:
1.11.2. по хозяйственным операциям по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав:
внереализационными доходами признаются фактически полученные денежные средства и (или) иное имущество исходя из стоимости такого имущества, указанной в первичных учетных документах о его получении;
стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав включается в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость, а также в выручку от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (валовую выручку)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:21:38
|
|
|
«Анонимно» 15.12.2016 12:05:26
Спасибо, перечитано вдоль и поперек.
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 12:26:35
|
|
|
У нас была такая ситуация - и прибыль и НДС надо еще раз уплатить .
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:34:49
|
|
|
ваш вопрос подробно рассмотрели в Главной книге 23 за 2016 год
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:35:26
|
|
|
там написано так же - суммы денег включить во внердоход, сдать уточненную по прибыли.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:36:59
|
|
|
а НДС второй раз не надо платить - этот внердоход не облагается НДС
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 12:54:34
|
|
|
А как же вот это ? :
1.11. налогообложение хозяйственных операций, оформленных не имеющими юридической силы первичными учетными документами, осуществляется в следующем порядке:
1.11.2. по хозяйственным операциям по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав:
внереализационными доходами признаются фактически полученные денежные средства и (или) иное имущество исходя из стоимости такого имущества, указанной в первичных учетных документах о его получении;
стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав включается в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость, а также в выручку от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (валовую выручку);
-----
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 12:55:45
|
|
|
Р.С. а Вам на это указали - заплатить второй раз, или добровольно это сделали? Т.е органы проверяли полноту уплаты по такому случаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:00:18
|
|
|
Р.С 15.12.2016 12:54:34
Вот и я так сразу понял. А если раздумать - если сделка не действительна, значит из реализации убираем на дату совершения хоз. операции, и обратно включаем на дату признания недействительной. Т.е в итоге к доплате ничего нет. Только внер. доход и от него прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:02:43
|
|
|
Только налог на прибыль от выручки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 13:17:31
|
|
|
Р.С. так проверяли?
Беларусь
|
|
|
|
Гена
15.12.2016 13:24:03
|
|
|
Начнем с того у кого вы преобрели товар.Если у лжечки, то нужно снимать с зачета ндс, уменьшать прибыль на 41-й отгруженный.Если сбыли свой товар, получили выручку добавляйте еще 41 -й (не могли же товары сами испариться, по идеи продан воздух.Вот и помыслите и расчитайте.
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 13:58:15
|
|
|
Да проверяли - ДФР и налоговая по этой сделке . ( И НДС и прибыль к уплате ). у нас сумма была совсем не большая , директор не спорил , уплатили . Сразу с ДФР пришло письмо с «предложением» добровольно уплатить налоги , потом с налоговой . Если честно , почитав этот пункт Указа я свято была уверена что и НДС тоже надо.(
Беларусь
|
|
|
|
Р.С
15.12.2016 13:59:38
|
|
|
подавала уточненные декларации по НДС и по прибыли - в ДФР директор копии платежек носил .
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.12.2016 14:51:27
|
|
|
Р.С. У Вас именно реализация была признана недействительной? Не приобретение товара?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»