а в какой именно эсчф нужно поуправлять? у меня из трёх освобождений складывается приличная сумма для отнесения.
Беларусь
"Анонимно"11.05.2017 15:30:50
на портале это никак не отражается, на портале ЭСЧФ - это Дебет вашего 18 счета, на затраты- это вы сами считаете и в декларации отражаете
Беларусь
"Анонимно"11.05.2017 15:47:02
Уточнен порядок заполнения ЭСЧФ при одновременной реализации объектов, облагаемых НДС и освобождаемых от налога. Если в ЭСЧФ указывают и те, и другие обороты, то ЭСЧФ направляется с заполненными сведениями о получателе (т.е. выставляется покупателю, а не на Портал). В отношении освобожденных оборотов указывается признак дополнительных данных «Освобождение от НДС» <23>.
Беларусь
"Анонимно"11.05.2017 16:00:23
«Анонимно» 11.05.2017 15:47:02 как это относится к вопросу автора? этот вопрос не раз обсуждали никаких управлений не надо делать вы просто в зачет берете меньше чем на портале, главное не больше чем на портале
Беларусь
"Анонимно"12.05.2017 9:52:10
«Анонимно» 11.05.2017 16:00:23
«Анонимно» 11.05.2017 15:47:02 как это относится к вопросу автора? этот вопрос не раз обсуждали никаких управлений не надо делать вы просто в зачет берете меньше чем на портале, главное не больше чем на портале ====================== В вопросе сказано - на затраты. Заходите в управлениями вычетов. И ту сумму,ч то нужно взять в зачет - изменяете. А ту, что брать не нужно - выбираете - не подлежит вычету.
Беларусь
Автор темы12.05.2017 9:56:58
В вопросе сказано - на затраты. Заходите в управлениями вычетов. И ту сумму,ч то нужно взять в зачет - изменяете. А ту, что брать не нужно - выбираете - не подлежит вычету.
в какой именно эсчф нужно сделать это управление?
Беларусь
"Анонимно"12.05.2017 10:01:35
Автор темы 12.05.2017 9:56:58
В вопросе сказано - на затраты. Заходите в управлениями вычетов. И ту сумму,ч то нужно взять в зачет - изменяете. А ту, что брать не нужно - выбираете - не подлежит вычету.
в какой именно эсчф нужно сделать это управление? -------------------------- В той, что берете на затраты.
Беларусь
Автор темы12.05.2017 10:04:27
В той, что берете на затраты.
в затраты я беру сумму, полученную из расчета по удельному весу.
Беларусь
"Анонимно"12.05.2017 10:39:17
Вопрос: У организации имеются обороты по реализации лекарственных препаратов, освобожденные от налога на добавленную стоимость (НДС), и обороты по реализации товаров, облагаемые НДС по ставке 20%. Налоговые вычеты распределяются методом удельного веса. Необходимо ли после определения доли налоговых вычетов, подлежащей отнесению на затраты в июле 2016 г., в электронных счетах-фактурах (далее - ЭСЧФ), выставленных продавцами облагаемых НДС товаров, проставить признак «Не подлежит вычету» в отношении суммы НДС, относимой на затраты, определенной методом удельного веса?
Ответ: В указанной ситуации такой признак не проставляется. Согласно подп. 26.11 п. 26 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утвержденной постановлением Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 25.04.2016 N 15, в графе 12 ЭСЧФ «Дополнительные данные» указываются данные, необходимые плательщикам для исчисления НДС. В том числе плательщиком должен указываться признак дополнительных данных «Не подлежит вычету» в отношении сумм НДС по приобретаемым (ввозимым) объектам, по которым п. 19 ст. 107 Налогового кодекса Республики Беларусь (в редакции, действующей с 01.07.2016) (далее - НК) и (или) иными законодательными актами установлено ограничение права вычета. Указанный признак проставляется покупателями объектов. В соответствии с подп. 19.1 п. 19 ст. 107 НК не подлежат вычету суммы НДС, включенные в затраты плательщика по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении. Исходя из п. 2 и 3 ст. 106 НК суммы НДС, за исключением сумм НДС, предъявленных при приобретении либо уплаченных при ввозе основных средств и нематериальных активов, включаются в затраты плательщика по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении, в случае использования приобретенных (ввезенных) товаров (работ, услуг), имущественных прав для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых освобождены от налогообложения. В случае одновременного использования приобретенных (ввезенных) товаров (работ, услуг), имущественных прав при производстве и (или) реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых освобождены от налогообложения, и товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых подлежат налогообложению, включение сумм НДС, за исключением сумм НДС, предъявленных при приобретении либо уплаченных при ввозе основных средств и нематериальных активов, в затраты плательщика по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении, осуществляется нарастающим итогом с начала года исходя из доли оборота операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, освобожденных от налогообложения, в общем объеме оборота по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав. В соответствии с ч. 3 п. 24 ст. 107 НК при определении методом удельного веса налоговых вычетов, приходящихся на определенную сумму оборота по реализации, эта сумма оборота делится на общую сумму оборота по реализации и умножается на сумму налоговых вычетов, приходящихся на общую сумму оборота по реализации. Поскольку в рассматриваемом случае на затраты относится сумма «входного» НДС не по конкретному товару, а расчетная величина, определенная методом удельного веса, признак «Не подлежит вычету» в ЭСЧФ, полученных от продавцов товаров, не проставляется.
Н.Е.НЕХАЙ, ведущий аудитор ООО «Аудиторский центр »Эрудит« 23.06.2016
Беларусь
Автор темы12.05.2017 10:45:49
спасибо большое!
Беларусь
"Анонимно"12.05.2017 11:15:56
Может это старая информация?
Беларусь
"Анонимно"12.05.2017 12:32:17
Для чего управляют вычетами в ЭСЧФ
Суммы «входного» НДС по товарам (работам, услугам), имущественным правам (далее - объекты) <3>, подлежащие вычету по законодательству, отражаются в строке 1 раздела IV «Другие сведения» части I налоговой декларации (расчета) по налогу на добавленную стоимость (далее - декларация) <4>. Суммы НДС, указанные в ЭСЧФ по покупкам за отчетный период, должны совпадать с суммой, отраженной в декларации за этот период <5>. Однако «входной» НДС не всегда сразу принимается к вычету (вычет «по оплате», отсрочка вычета «ввозного» НДС <6>) либо вообще не принимается к вычету <7> (включается в учитываемые при налогообложении затраты плательщика, относится на увеличение стоимости приобретенных объектов <8> и т.д.). Поэтому в ЭСЧФ, полученных от поставщиков объектов (созданных плательщиком), необходимо управлять вычетами. Если названные суммы не будут совпадать, налоговый орган, осуществляющий камеральный контроль показателей декларации на основе выставленных (направленных) и полученных ЭСЧФ, направит плательщику уведомление с описанием выявленных нарушений и потребует от него объяснений. Плательщик может либо дать объяснения по расхождениям, либо внести соответствующие изменения в декларацию. Если доплатить НДС до составления акта камеральной проверки, ни меры административной ответственности, ни пени грозить плательщику не будут <9>. Главная книга.by«, 2017, N 09
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»