| |
|
|
| |
|
|
 НДС
13.06.2017 13:36:57
|
|
|
Девочки, пересчитала сегодня свой НДС за 2016, получилось, что 108 руб взяла к зачету, а нужно было их на затраты повесить. Как выйти теперь из ситуации?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Alexred
13.06.2017 13:38:48
|
|
|
боже ..мне б такие проблемы и суммы =)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 13:39:55
|
|
|
Не, ну мне как новичку, знаете, это проблема ого-го)
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
13.06.2017 13:50:07
|
|
|
ну что делать ? ....корректировать бух справкой 2017 годом , и естественно подавать уточненную по ндс за 2016 год .
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2017 13:51:18
|
|
|
Девочки, пересчитала сегодня свой НДС за 2016, получилось, что 108 руб взяла к зачету, а нужно было их на затраты повесить.
А почему надо было на затраты ? У вас есть обороты без НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 13:53:46
|
|
|
т.е коректирую я проводкой Дт 20 Кт 18/2, буду еще уточнять 1 кв 2017, поэтому сделаю 31.03.2017г. Я думала, что просто эту сумму учесть в декларации за 1кв 2017, или обязательно нужно уточнить декларацию за 2016г?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 13:55:14
|
|
|
есть услуги СТО, оказалось что распределять НДС нужно было с нарастающим, а не помесячно, как делала это я. Аналогичная у меня проблема и с общехозяйственными расходами вышла.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2017 13:56:45
|
|
|
Автор, надо сдать уточненные именно за 2016 год. За декабрь 2016. А 2017 корректируйте отдельно другой бухсправкой
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
13.06.2017 13:59:57
|
|
|
При обнаружении неполноты сведений или ошибок в части I налоговой декларации по НДС, поданной за прошлый отчетный период текущего налогового периода, изменения и (или) дополнения отражаются в части I налоговой декларации по НДС, представляемой за отчетный период текущего налогового периода. При этом:
- на титульном листе такой налоговой декларации по НДС в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в часть I налоговой декларации (расчета)» знак «X» не проставляется;
- в разрезе прошлых отчетных периодов заполняется раздел «Сведения о занижении (завышении) суммы налога, подлежащей уплате (возврату) по налоговой декларации (расчету), в которой обнаружены неполнота сведений или ошибки». Сведения, отражаемые в данном разделе, не заполняются в налоговой декларации, представляемой за последующие отчетные периоды (ч. 1 - 3 подп. 8.2 п. 8 Инструкции N 42).
Знак «X» проставляется в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в часть I налоговой декларации (расчета)» или в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в налоговую декларацию (расчет):», а также одновременно в строках «в связи с обнаружением неполноты сведений или ошибок», и (или) «в соответствии с подпунктом 1.11 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 23 октября 2012 г. N 488 »О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств« (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 25.10.2012, 1/13843)», и (или) «в соответствии с пунктом 5 статьи 70 Налогового кодекса Республики Беларусь» при внесении в нее изменений и (или) дополнений до наступления следующего отчетного периода (ч. 4 подп. 8.2 п. 8 Инструкции N 42).
При обнаружении неполноты сведений или ошибок в части I налоговой декларации по НДС, поданной за прошлый налоговый период, изменения и (или) дополнения отражаются в налоговой декларации по НДС, представляемой за прошлый налоговый период. При этом:
на титульном листе такой налоговой декларации (расчета) знак «X» проставляется в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в часть I налоговой декларации (расчета)» или в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в налоговую декларацию (расчет):», а также одновременно в строках «в связи с обнаружением неполноты сведений или ошибок», и (или) «в соответствии с подпунктом 1.11 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 23 октября 2012 г. N 488 »О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств« (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 25.10.2012, 1/13843)», и (или) «в соответствии с пунктом 5 статьи 70 Налогового кодекса Республики Беларусь»;
в разрезе отчетных периодов прошлого налогового периода заполняется раздел «Сведения о занижении (завышении) суммы налога, подлежащей уплате (возврату) по налоговой декларации (расчету), в которой обнаружены неполнота сведений или ошибки» (абз. 3 подп. 8.3 п. 8 Инструкции N 42).
При обнаружении неполноты сведений или ошибок в части II налоговой декларации по НДС, поданной за прошлый налоговый период, соответствующие изменения и (или) дополнения отражаются в части II налоговой декларации по НДС, представляемой за тот налоговый период, за который обнаружены неполнота сведений или ошибки. На титульном листе такой налоговой декларации (расчета) знак «X» проставляется в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в часть II налоговой декларации (расчета)» или в строке «Внесение изменений и (или) дополнений в налоговую декларацию (расчет):», а также одновременно в строках «в связи с обнаружением неполноты сведений или ошибок», и (или) «в соответствии с подпунктом 1.11 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 23 октября 2012 г. N 488 »О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств« (Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь, 25.10.2012, 1/13843)», и (или) «в соответствии с пунктом 5 статьи 70 Налогового кодекса Республики Беларусь» (подп. 8.1 п. 8 Инструкции N 42).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2017 14:13:39
|
|
|
а можно по-русски?
уточнёнку подаем с соотв. разделом
а проводки в 1С каким числом? какие?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 14:13:39
|
|
|
Alexred, отдельное спасибо за ссылку. НО все же хотелось бы уточнить, я так понимаю, что можно либо подать уточненку за 2016, либо в заполнить сведения о завышении (занижении)? А как быть с ОХР, тоже нужно уточненку по прибыли за 2016?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 14:14:47
|
|
|
Будьте добры объясните примером, чтобы наверняка понять.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2017 14:34:42
|
|
|
Будьте добры объясните примером, чтобы наверняка понять.
__________________
В бухучете:
датой обнаружения ошибки все неправильные проводки стронирует, добавляем правильную. вместо счетов, которые закрылись в прошлом году (как то счета затрат и счета финрезов), указываем счет 84. При сдаче баланса поясняем, почему изменилось вступительное сальдо (с вашими 108 руб. оно не меняется)
в налоговом учете:
заполняем правильно декларации по ндс за 4-й кв. и с признаком уточненки подаем в налоговую, перед этим заплатив сумму налога и сумму пени.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 14:44:36
|
|
|
С налоговым все понятно,спасибо.
А вот с бух.учетом мне непонятно, скажу честно.
Я думала, что просто делаю проводку (датой обнаружения) 31.03.2017г, Дт 20 Кт 18/2 на сумму 108 р,и все? Растолкуйте пожалуйста!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.06.2017 14:51:50
|
|
|
Я думала, что просто делаю проводку (датой обнаружения) 31.03.2017г, Дт 20 Кт 18/2 на сумму 108 р,и все?
_________________
не имеете право трогать затраты этого года. все ошибки прошлых лет проводятся через 84 счет, не трогая названные мной выше счета
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
13.06.2017 14:52:11
|
|
|
а сторнировать проводку 2016 года ?
взяли в зачет что было ? 68-18
теперь делаете сторно 68-18 -108
а потом уже на затраты 20-18 108
плюс по 68 возникает необходимость доплаты ндс
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
13.06.2017 14:53:07
|
|
|
проводятся через 84 счет, не трогая названные мной выше счета
------------
а да прошлый период ....не 20-18 как я указал а 84-18 всеверно ..сорри
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 14:58:55
|
|
|
Что-то я запуталась, как быть с 84?
Или Дт 68 Кт 18 минус 108, далее Дт 84 (или 20) Кт 18?
Смотрите, если у меня на конец 2016 года было не принято к вычету 210р, т.е я просто уменьшаю сумму вычета приходящегося на 2017 и все, никаких же пеней/доплат?
Беларусь
|
|
|
|
Alexred
13.06.2017 15:03:20
|
|
|
а епть ....так вам просто уточнение в справочном разделе где показывается ндс остаток к зачету на конец 2016 ... ну и соответственно 1 кв 2017 . а мы тут распинались ..... =)
часть 1 декларации у вас не меняется .... к доплате ндса нет ...
тогда просто 84-18 делайте
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 15:05:01
|
|
|
Большое Вам спасибо, что помогли разобраться!!! Очень благодарна, хоть теперь буду знать!
Хорошо, а вот ОХР, получается, что у меня уменьшились затраты по торговле (ОСН), проводки будут Дт 90/5 Кт 26 (сторно), и соответственно тоже подаю уточненку по прибыли за 2016г?НО эти суммы теперь должны повиснуть на 20 (СТО), или их тоже на 84 счет нужно?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
13.06.2017 15:07:16
|
|
|
Не,не ничего не лишнее) прошу вас РАСПИНАЙТЕСЬ-РАСПИНАЙТЕСЬ))))Так что мне делать, я уже запуталась)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»