| |
|
|
| |
|
|
 Солоха
16.06.2017 15:59:38
|
|
|
Народ, кто сдавал в переработку оборудование, содержащее драгметаллы. Совсем крыша поехала.((( Дали акт результатов демонтажа и акт по выполненным работам. Акт с НДС. ЭСЧФ выставили.Услуги оплачены.
И вот вопрос.
Выручка по реализации драгметаллов признается в момент поступления денег от переработчика. затраты на переработку, соответственно, тоже. Это может быть и через два года.
Что делать с ндс? Услуги ведь оказаны. Как и в какой момент принять к вычету. И куда запихнуть услуги переработки. Совсем я запуталась, может что то не понимаю.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
M-ль
16.06.2017 16:18:36
|
|
|
Возьмите к вычету ндс по услугам демонтажа, придет паспорт -сделаете реализацию, затраты отразите
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:28:08
|
|
|
это понятно. Чтоб взять к вычету. мне нужно сделать документ с выделением 18счета. Какой? У меня только один выход-отнести на 97
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 16:29:10
|
|
|
даже если вы услуги на 97 по демонтажу, то НДС то к зачету без вопросов, как и ранее было по подписке.
Хотя я услуги относила в месяце выполнения на затраты
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:32:31
|
|
|
Хотя я услуги относила в месяце выполнения на затраты
_____________________________________
начиталась, что нельзя.((( Прибыль (убыток) от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (за исключением основных средств, нематериальных активов) определяется как положительная (отрицательная) разница между выручкой от их реализации, уменьшенной на суммы налогов и сборов, уплачиваемых из выручки, и ЗАТРАТАМИ по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемыми при налогообложении
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:33:58
|
|
|
Ай. отнесу на 97 и возьму к вычету
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 16:38:19
|
|
|
Я сумму по акту отношу на сч.97. Выручку отражаю на основании расчет-паспорта. Почему вы выручку отражаете по оплате?
Беларусь
|
|
|
|
Мила
16.06.2017 16:42:22
|
|
|
На самом деле акт на разборку приходит к актом первичного учета содержания ДМ. На эту дату отражаете расходы по разборке (90.10), вычете к зачету. ДМ , соот-но, на опер счетах отражаете (у меня 90.7). Списание самих материалов аналогично на 90.10. И тихонько ждете денег.
Беларусь
|
|
|
|
Мила
16.06.2017 16:44:02
|
|
|
С деньгами приходит новый акт (точнее ранее немного). В котором видно, сколько на самом деле этих ДМ. Корректируете свои опер счета на дату окончательного акта.
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:48:14
|
|
|
У меня есть акт демонтажа, где конкретно не указано какие драгметаллы и их количество.Несколько строк- металлы (цветные,черные) и просто лом драгметаллов
Я так понимаю результат изъятия с конкретикой придет позже. А пока я дооцениваю по своему учету сданные драги.
Определяется выручка по поступлении денег- так требует Инструкция.
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:49:36
|
|
|
. На эту дату отражаете расходы по разборке (90.10)
___________________________
та я б отразила. Но везде пишут, что отражать на момент прихода денег
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 16:49:55
|
|
|
Определяется выручка по поступлении денег- так требует Инструкция.
_________________________
согласно
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 16:55:28
|
|
|
Позвонила- сказали деньги будут не ранее как через год. И с ними , наверное, бумаги на точное количество драгметаллов. Всё.Прму к вычету, отнесу на 97 счет эту разборку.Надоело(((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 16:57:01
|
|
|
Определяется выручка по поступлении денег- так требует Инструкция._______ Ошибаетесь.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 16:58:28
|
|
|
После извлечения драгметаллов и получения расчета-паспорта за драгоценные металлы, поступившие в ломе и отходах, организация отражает выручку от их реализации и списывает соответствующую часть драгоценных металлов, извлеченных в сданном ломе и отходах (списание может производиться пропорционально количеству переработанных лотов).
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 17:00:56
|
|
|
Почему? Согласно письму Минфина РБ от 18.05.2005 № 17-1-23/60 «О порядке сдачи лома и отходов, содержащих драгоценные металлы» сумма выручки от реализации складывается из суммы денежных средств, поступивших на расчетный счет сдатчика от предприятия переработчика, и стоимости услуг по переработке лома и отходов драгоценных металлов, указанной в расчете-паспорте.
Где я ошиблась
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 17:02:09
|
|
|
и получения расчета-паспорта за драгоценные металлы, поступившие в ломе и отходах
_______________________
расчета-паспорта нет. Будет через год, как сказали
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 17:07:17
|
|
|
После извлечения драгметаллов и получения расчета-паспорта за драгоценные металлы, поступившие в ломе и отходах, организация отражает выручку от их реализации и списывает соответствующую часть драгоценных металлов, извлеченных в сданном ломе и отходах (списание может производиться пропорционально количеству переработанных лотов)
________________________________
так это и будет не ранее чем через год!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 17:12:24
|
|
|
В консультанте много статей по отражению в учете драгметаллов. А в вашей выдержке из письма сказано: приходит вам расчет-паспорт, в нем указана стоимость драгметаллов, стоимость услуги по переработке и как итог сумма которую вам должны оплатить (ст-ть драгметаллов за вычетом ст-ти услуги по переработке). Так вот ваша выручка = ст-ть драгмет + ст-ть переработки.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.06.2017 17:16:39
|
|
|
Если я не ошибаюсь, в этой чудо-операции еще разное обложение НДС-ом по разным металлам
Беларусь
|
|
|
|
Солоха
16.06.2017 17:18:09
|
|
|
Нету у меня расчета-паспорта!У меня есть акт на выполнение работ по переработке техники. Всё. расчет паспорт будет ПОТОМ.
В процессе дискуссии, я поняла. что скорей всего, я этот акт и отнесу на прочие сразу. Речь идет о расчете-паспорте, а его позже гораздо дадут. Всё.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-26
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»