| |
|
|
| |
|
|
 ЭСЧФ
14.07.2017 13:00:23
|
|
|
Подаскажите, что делать? Два месяца забывала выставлять эсчф субарендатору, он без ндс - от него не было претензий. Как сейчас поступить? Дождаться следующего акта и в оном за три месяца выставить?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 13:04:23
|
|
|
а зачем выставлять ЭСЧФ по НДС, если у вас услуга без НДС? вообще с ума сошли все, и мы и мнсы
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 13:14:22
|
|
|
мы с ндс, а тот кто у нас арендует без, поэтому от него претензий точно не будет, а вот как нам выйти из этой ситуации
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 13:18:23
|
|
|
«Анонимно» 14.07.2017 13:04:23
Услуга, как я поняла с НДС, а вот субарендатор работает без НДС поэтому для не эти ЭСЧФ не нужны.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 13:41:38
|
|
|
да, а мне выставить нужно
а вот как избежать наказания от имнс за этот косяк?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 14:06:10
|
|
|
«Анонимно» 14.07.2017 13:41:38
да, а мне выставить нужно
а вот как избежать наказания от имнс за этот косяк?
---------------------------
С чего вы взяли, что нужно выставлять?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 14:07:13
|
|
|
Вопрос: Организация (арендодатель) - плательщик НДС (далее - организация) предъявляет к возмещению арендатору стоимость услуг по электроснабжению. Арендатор применяет УСН без уплаты НДС, электронный счет-фактура (далее - ЭСЧФ) по этим услугам ему не выставляется. Нужно ли организации в ЭСЧФ энергоснабжающей организации (далее - продавец услуг) выделять стоимость услуг, потребленных арендатором?
Ответ: В ЭСЧФ продавца услуг нужно выделить потребленные арендатором услуги с указанием в графе 12 раздела 6 ЭСЧФ признака «Не подлежит вычету».
Обоснование: Организация осуществляет вычет сумм НДС по услугам электроснабжения на основании ЭСЧФ продавца услуг. При этом не подлежат вычету суммы НДС по услугам, стоимость которых возмещается арендатором <1>.
Для определения подлежащей вычету суммы НДС организации в ЭСЧФ продавца услуг необходимо выделить возмещаемые арендатором услуги. Это делается путем разбивки соответствующих строк раздела 6 ЭСЧФ продавца услуг. Суммы НДС по возмещаемым услугам могут определяться как прямым счетом, так и на основании данных удельного веса. При этом в графе 12 раздела 6 ЭСЧФ по ним следует указать признак дополнительных данных «Не подлежит вычету» <2>. Данные операции доступны плательщику после подписания ЭСЧФ продавца услуг <3>.
--------------------------------
<1> Абз. 2 п. 5-1, подп. 19.9 п. 19 ст. 107, ч. 1 подп. 2.12.2 п. 2 ст. 93 НК.
<2> Ч. 1 подп. 26.12 п. 26, ч. 2 п. 52 Инструкции о порядке создания (в том числе заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения электронного счета-фактуры, утвержденной постановлением МНС от 25.04.2016 N 15 (далее - Инструкция N 15).
<3> Ч. 2 п. 15 Инструкции N 15.
Е.И.ЦЫБИН,
специалист центра
бухгалтерской аналитики
ООО «ЮрСпектр»
17.08.2016
Copyright: (C) ООО «ЮрСпектр», 2016
Исключительные имущественные права на данный
авторский материал принадлежат ООО «ЮрСпектр»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 14:11:14
|
|
|
Вот еще:
«Главная книга.by», 2017, N 04
ЭСЧФ ПРИ ПЕРЕВЫСТАВЛЕНИИ КОММУНАЛКИ АРЕНДАТОРУ
Е.И.ЦЫБИН,
специалист центра
бухгалтерской аналитики
ООО «ЮрСпектр»
Подписано в печать 10.02.2017
В отношении сданного в аренду объекта недвижимости стоимость коммунальных услуг обычно возмещается арендатором. Арендодатель в таком случае перевыставляет арендатору стоимость этих услуг и НДС, предъявленный снабжающими организациями. Наряду с этим арендодателю по возмещаемым услугам нужно выставить арендатору и электронные счета-фактуры (ЭСЧФ) <1>. Рассмотрим основные вопросы по ЭСЧФ, возникающие у арендодателей.
Договором аренды установлено, что арендатор возмещает арендодателю стоимость потребленных коммунальных услуг. НДС по этим услугам перевыставляется арендатору. Всегда ли в данном случае арендодателю нужно выставлять ЭСЧФ арендатору?
При предъявлении к возмещению стоимости услуг с НДС арендодатель должен выставить арендатору ЭСЧФ. Эта обязанность распространяется в том числе на арендодателей, не являющихся плательщиками НДС по своей деятельности <2>.
К примеру, арендодатель применяет УСН без НДС. Коммунальные услуги возмещаются арендатором - плательщиком НДС. В данном случае, несмотря на то что арендодатель НДС не платит, ему придется по возмещаемым услугам выставлять ЭСЧФ арендатору. Иначе арендатор не сможет принять к вычету НДС по этим услугам.
В случае когда арендатор применяет особые режимы налогообложения без уплаты НДС, арендодателю все равно рекомендуется выставлять ЭСЧФ такому арендатору. Ведь в определенный момент арендатор может начать исчислять НДС и ему понадобятся вычеты, а арендодатель об этом может и не знать.
Если арендатор не признается плательщиком НДС (например, является нерезидентом, физлицом), то арендодателю по возмещаемым услугам создавать и выставлять ЭСЧФ не нужно <3>.
Арендодатель получил от РУП «Минскэнерго» ЭСЧФ по услугам электроснабжения. Какие действия ему необходимо выполнить в отношении полученного ЭСЧФ для последующего перевыставления этих услуг арендатору?
После получения от РУП «Минскэнерго» ЭСЧФ арендодателю вначале необходимо его проверить и подписать.
Подписанный ЭСЧФ попадет в папку «Входящие. Подписанные», и для него станет доступной функция «Управление вычетами». Дальнейшие действия зависят от разных ситуаций.
------------------------
Слово рекомендуется... но не обязательно. Возьмите письмо у арендатора, что он на УСН - т спите спокойно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.07.2017 14:37:48
|
|
|
ЛЮДИ, ВЫ ЧИТАТЬ УМЕЕТЕ? Я ЧТО-ТО НЕПОНЯТНО ПИШУ? Я РАБОТАЮ С НДС, МНЕ ПЕРЕВЫСТАВЛЯТЬ НИЧЕГО НЕ НУЖНО! МЫ ПРОСТО СДАЕМ ЧАСТЬ ПОМЕЩЕНИЯ ДРУГОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА ОГОВОРЕННУЮ СУММУ! ВЫСТАВЛЯТЬ МНЕ НУЖНО! ЕЕ НИКТО НЕ ПОДПИСЫВАЕТ, НО ЭТО УЖЕ НЕ МОЕ ДЕЛО! СПАСИБО ФОРУМ, ВЫ КАПЕЦ КАК МНЕ ПОМОГЛИ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 0:51:54
|
|
|
Дождаться следующего акта и в оном за три месяца выставить?
__________
Зачем чего-то ждать. И не в оном за три. А по отдельности.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 8:20:46
|
|
|
Дурка какая-то. Зачем, если нет вычета и нет НДС? Психи.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 10:18:26
|
|
|
Автор! Извините всех дюжа вумных коллег. Бывает.
Ваша выручка = ваши ЭСЧФ. Выставите сейчас все. Не одной суммой-ЭСЧФ, а 2-3-4 ну сколько их там накопилось за каждый месяц.
Не тяните, раньше выставите - будет меньше наказание,если будет, вообще :)))
Мы все живые люди и все мы можем забыть что-то, упустить. Не ждите следующего месяца и акта. Это существенно, т.к. это выручка за квартал. След.акт и месяц это уже выручка за другой квартал. Ваш НДС=декларация должен быть равен НДС=ЭСЧФ.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 12:52:48
|
|
|
Я ж пишу - психи. ЭСЧФ - документ отражающий НДС, который брать в зачёт. Но надо выставлять всем, и тем кто без НДС! ПСИХИ!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 14:17:17
|
|
|
Так не пойдет сумма выручки в декларации и выставленных эсчф, за второй квартал нужно выставить сейчас, чкм быстрее тем лучше, я так думаю
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 15:48:18
|
|
|
А какого рожна, прости -господи, сумма выручки в декларации должна быть равен сумме выставленных ЭСЧФ, которые завели с якобы с целью НДС контролировать у чего мира? ПСИХи так захотели?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
16.07.2017 16:22:45
|
|
|
у чего мира
---
у всего мира
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2017 0:45:01
|
|
|
ЛЮДИ, ВЫ ЧИТАТЬ УМЕЕТЕ? Я ЧТО-ТО НЕПОНЯТНО ПИШУ? Я РАБОТАЮ С НДС, МНЕ ПЕРЕВЫСТАВЛЯТЬ НИЧЕГО НЕ НУЖНО! МЫ ПРОСТО СДАЕМ ЧАСТЬ ПОМЕЩЕНИЯ ДРУГОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА ОГОВОРЕННУЮ СУММУ! ВЫСТАВЛЯТЬ МНЕ НУЖНО! ЕЕ НИКТО НЕ ПОДПИСЫВАЕТ, НО ЭТО УЖЕ НЕ МОЕ ДЕЛО! СПАСИБО ФОРУМ, ВЫ КАПЕЦ КАК МНЕ ПОМОГЛИ
______________________________
Ты, овца, еще ногой топнуть забыла. Только в таком случае все бросятся исполнять твой приказ. А в противном случае тебе тут никто ничего не должен, тем более после таких высеров.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2017 8:13:17
|
|
|
А какого рожна, прости -господи, сумма выручки в декларации должна быть равен сумме выставленных ЭСЧФ, которые завели с якобы с целью НДС контролировать у чего мира? ПСИХи так захотели?
_______
а как вы сдаете?? да выручка ваша по декларации = выставленные эсфч!!! проснитесь!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2017 13:52:51
|
|
|
А какого рожна, прости -господи, сумма выручки в декларации должна быть равен сумме выставленных ЭСЧФ, которые завели с якобы с целью НДС контролировать у чего мира? ПСИХи так захотели?
----------
(пыталась понять Вашу мысль-не получилось))
А с какой целью тогда выставляются эсчф с нулевой ставкой и экспорт?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-18
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»