| |
|
|
| |
|
|
 То ли лыжи не едут...
13.08.2017 22:01:17
|
|
|
Один знакомый ИП-шник (работает по ОСН с НДС) задал мне вопрос, а я и задумалась... Из ИМНС ему пришло письмо, что по камеральной проверке у него выставленные ЭСЧФ не соответствуют поданной декларации и типа приведите все в соответствие. Типа того, что ИП должен ЭСЧФ выставлять «по оплате», а у него суммы выставленные больше, чем по декларации. А он мне и говорит, что «заказчик мне деньги не перечисляет если я ему не выставлю ЭСЧФ. А ее я выставляю на общую сумму по акту, а не на полученный в отчетном периоде аванс...» Я с таким вопросом не сталкивалась. Что ему сказать, что сделать, чтобы привести в соответствие электронные счета-фактуры и декларации? Спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
13.08.2017 22:11:00
|
|
|
Выставлять по НК
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.08.2017 22:28:07
|
|
|
Что ему сказать
____________
Что пусть заказчикам говорит, что сначала деньги, потом эсчф и ровненько на сумму полученных денег. И дальше, что-нибудь в духе: иначе налоговая вон пристаёт, и если не согласны то они к вам могут пристать с распросами.
Ну а исправлять тоже придётся в таком же ключе: надо выставлять исправленные ЭСЧФ, на суммы поступивших оплат. Если заказчик отказывается их подписывать - придётся натравливать ИМНС.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
13.08.2017 22:29:00
|
|
|
Ну или платить придётся, как навыставлял ЭСЧФ, а дальше уже при проверке будут разбираться как должно было быть правильно.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 8:09:24
|
|
|
выставленные эсфч равны вашей декларации.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 10:37:58
|
|
|
Если он работает по ОСН - почему ЭСЧФ выставляет по оплате, а не по отгрузке?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 10:40:17
|
|
|
Если он работает по ОСН - почему ЭСЧФ выставляет по оплате, а не по отгрузке?
_________
Потому что нет у ИП никакого по отгрузке.
Почитайте статью 176 НК
Беларусь
|
|
|
|
Бухгалтер
14.08.2017 14:09:46
|
|
|
.... «А ее я выставляю на общую сумму по акту, а не на полученный в отчетном периоде аванс...» - вот пусть и выставляет ЭСЧФ на сумму полученного аванса
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 14:18:31
|
|
|
только по оплате, прошла проверка у знакомого предпринимателя, по эсчф всё ок, хотя 2016 год выставлял не верно
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 14:24:05
|
|
|
По логике, то он должен выставлять ЭСЧФ на выручку отгруженную и оплаченную. Надо в ИМНС спрашивать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 14:29:33
|
|
|
Что там спрашивать? Имнс ему уже ровно это и сказала, других вариантов нет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 14:35:54
|
|
|
вот пусть и выставляет ЭСЧФ на сумму полученного аванса
___________
Аванс - не выручка, на него говноватка не выставляется. Выставлять на отгруженное И оплаченное, пусть и частично.
Беларусь
|
|
|
|
Таиса
14.08.2017 16:02:00
|
|
|
Бухгалтер 14.08.2017 14:09:46
.... «А ее я выставляю на общую сумму по акту, а не на полученный в отчетном периоде аванс...» - вот пусть и выставляет ЭСЧФ на сумму полученного аванса
Автор. Даже не читайте такие советы.
По ИП: они работают «по оплате». Поэтому ЭСЧФ выставлять надо не на акт, а на ту сумму, которая попала в реализацию в данном налоговом периоде. Т.е. если акт оплачен полностью- на всю сумму акта. Частично- на часть. И декларация точно так же. В ЭСЧФ попадет тот НДС, который попал в реализацию.
Аванс- не реализация. Ни при какой системе налогобложения не включается в реализацию, выручку и ЭСЧФ.
Единственное- не забывать ИП про НДС 60 дней. На него тоже ЭСЧФ выставляется.
И конечно же выставленные ЭСЧФ должны полностью совпадать с декларацией по НДС. (но не по ПН)
Беларусь
|
|
|
|
Таиса
14.08.2017 16:07:38
|
|
|
Учет и УП и УСН «по оплате» нынче в свете ЭСЧФ- тот еще квест!
Если оплаты идут частями.
Многие предприятия шантажируют ЭСЧФ и без них не платят.
Это подло и не законно.Но увы. ИП может потерять клиентов.
В таком случае пусть учет вечет «по отгрузке»- не думаю что ИМНС будет против. Тогда и ЭСЧФ выставлять сразу на всю сумму- и в декларации так же отражать. Базу по НДС и базу для подоходного без учета поступления денег. И спонсировать бюджет своими деньгами. Но! Это не правильно в корне. Нарушение методологии учета. Неправильное отражение в книгах которое рано отсутствию книг и т.д. Тогда уж лучше фирму зарегистрировать и на ОСН работать. Сейчас это дело одного дня.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 16:29:36
|
|
|
Подождите, ИП работают по оплате, если ведут учет доходов в книге учета расходов и доходов. А если не ведут - то по отгрузке. А ст176 - это вообще подоходный налог.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 16:31:38
|
|
|
Подождите, ИП работают по оплате, если ведут учет доходов в книге учета расходов и доходов. А если не ведут - то по отгрузке. А ст176 - это вообще подоходный налог.
___________
НК читать надо, потому что это «А если не ведут - то по отгрузке.» - вы придумали сами себе.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 16:34:53
|
|
|
Подождите, ИП работают по оплате, если ведут учет доходов в книге учета расходов и доходов. А если не ведут - то по отгрузке. А ст176 - это вообще подоходный налог.
вы что-то путаете
ИП ТОЛЬКО по ОПЛАТЕ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 16:39:12
|
|
|
Да, перепутала с УСН : если орг-ции ведут книгу - то оплате.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.08.2017 16:53:39
|
|
|
ИП работают только по оплате - ст. 92-1
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 12:14:38
|
|
|
а если ИП сразу выставлять на полную, а при подаче декларации квартальной корректировать ЭСЧФ?
бред конечно, но если в пределах квартала будут акты закрываться то хоть что то...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
15.08.2017 13:13:13
|
|
|
Таиса 14.08.2017 16:07:38
...Тогда и ЭСЧФ выставлять сразу на всю сумму- и в декларации так же отражать...
Но! Это не правильно в корне
___
да, и чем это чревато: пришла не скоро проверка. Взялись проверять. Итак, за 1 кв. 2017 выставили все (в т.ч. и не оплаченные), заплатили НДС (со своего кармана, прокредитовали гос-во), молодец ИП, получи пирожек. Прошло 3 года деньги не возвращаются
2 кв. 2017 , тут поприходили оплаты за те акты, которые в нарушение отразили в декларации за 1 кв. (как бы по отгрузки), и опочки.. недоплата НДС + пеня + штраф
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»