Добрый день! Выставили покупателю счет-фактуру как поставщик, а должны были как посредник. Аннулировали, перевыставили правильно. Но покупатель уже подписал первую выставленную счет-фактуру, и аннулировать ее не хочет, мотивирую что у нее не пойдет книга покупок (ну или тем что она не умеет). Вопрос: как ее заставить?
интересно, что не пойдет, если сумма на сколько я понимаю не поменялась , а поменялся лишь статус поставщика на посредник
Беларусь
Автор23.08.2017 16:55:52
Ну вот и мы ей о том же. Никак не можем уговорить. А вообще, если счет-фактура аннулирована поставщиком, она может ее к вычету брать все равно?
Беларусь
"Анонимно"23.08.2017 21:40:48
а что это за статус посредник? это по электроэнергии что ли?
Беларусь
Каталина23.08.2017 23:26:53
а покупатель согласен быть потребителем в эсчф? при указании статуса поставщика «Посредник» – доступен статус получателя «Потребитель»;
Плательщик НДС при перевыставлении сумм НДС в ЭСЧФ неверно указал статусы поставщика (Продавец вместо Посредник) и получателя (Покупатель вместо Потребитель). При этом все остальные сведения указаны правильно. Как плательщику корректно исправить ситуацию: выставить исправленный ЭСЧФ с нулевыми показателями (со ссылкой на исходный ЭСЧФ), а затем «новый» исходный ЭСЧФ с правильными статусами или аннулировать исходный ЭСЧФ (с неверными статусами) и выставить «новый» исходный ЭСЧФ с правильными статусами?
Еськова Светлана Владимировна
Следует использовать второй вариант. При этом если поставщиком начато аннулирование (исправление) ЭСЧФ и получатель подтвердил аннулирование (исправление), то получатель, независимо от периода, в котором он подтверждает аннулирование (исправление), не утрачивает основание на вычет суммы НДС, указанной в аннулированном ЭСЧФ, при условии получения и подписания ЭЦП «нового» ЭСЧФ от поставщика, в котором дата совершения операции (строка 3 ЭСЧФ) соответствует дате совершения операции по ранее аннулированному ЭСЧФ, а также указаны верные статусы поставщика и иные необходимые сведения. Если «новый» ЭСЧФ подписан получателем ЭЦП после завершения отчетного периода, в котором выполнены условия, установленные НК (ч.6 п.6 ст.107) для осуществления вычета сумм НДС, получателю не следует производить управление вычетами, предусмотренное ч.3 подп.26.11 п.26 Инструкции №15, так как получателем изначально выполнены обозначенные условия при своевременном подписании исходного ЭСЧФ. Посредством аннулирования (исправления) в данном случае осуществляется исправление ошибки, допущенной плательщиком, выставившим ЭСЧФ, в связи с чем получатель не утрачивает основание на вычет суммы НДС с даты совершения операции, указанной в исходном ЭСЧФ. В таком случае по данным камерального контроля у поставщика (по налоговой базе и сумме исчисленного НДС) и у получателя (по сумме налоговых вычетов) отклонения будут отсутствовать.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»