Экспорт в РФ услуг по разработке программного обеспечения кто сталкивался, проверьте пожта. 1. в договоре пишу стоимость работ 118 руб., включая НДС 18% подлежащий уплате на территории РФ в сумме 18 руб. 2. Ставка НДС в РБ- Без НДС 3. На счет мне приходит 100 руб. , у меня вопросов с валютным контролем не будет? 4. Какая сумма проходит через 90 счет 118 руб или 100 руб
Мы пишем в договоре валютную стоимость без НДС. Россияне сами знают, что от этой суммы нужно заплатить НДС в бюджет России. Т.е., в ВАшем примере это 100р. Договор 100р. Акт 100р. Оплата нам 100р. А 18р. россияне сами перечислят в бюджет РФ.
Беларусь
Таня21.09.2017 10:35:47
почитала форум наш и россиян, все пишут, что сумму удержат с итоговой в договоре,т.е. если я напишу сумму 100 руб., то мне на счет придет 100-ндс
Беларусь
"Анонимно"21.09.2017 10:39:55
Да, Таня. Я то же читала форумы и говорят,что надо добавлять ндс. Но как быть с актом и выручкой 100 или 118? Вопрос?
Беларусь
Таня21.09.2017 11:13:09
россияне однозначно выступают как агент, который должен удержать НДС, вот что у них нашла Строго говоря, НК РФ обязывает налогового агента рассчитать и удержать НДС из сумм, причитающихся иностранному партнеру (Пункт 2 ст. 161 НК РФ). Однако белорусская фирма наверняка будет не согласна получить от вас оплату за минусом российского НДС. Поэтому вам не остается ничего другого, как посчитать НДС по ставке 18% с контрактной стоимости рекламных услуг и перечислить его в бюджет за счет собственных средств. Но этот налог вы сможете принять к вычету (Письмо Минфина России от 04.02.2010 N 03-07-08/32). Кстати, тот факт, что исполнитель не является плательщиком белорусского НДС, вовсе не мешает указывать в договоре сумму российского НДС. Ведь местом реализации рекламных услуг в вашем случае является не Беларусь, а Россия (Подпункт 4 п. 1 ст. 3 Протокола о работах (услугах)). И по российскому законодательству они облагаются НДС (Подпункт 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). Если же ваш партнер категорически не хочет прописывать в договоре стоимость услуг с НДС, предложите ему включить в контракт условие о том, что «цена увеличивается на сумму НДС, подлежащую уплате на территории РФ». Такая «налоговая оговорка» в договоре поможет вам избежать споров по поводу вычета агентского НДС, уплаченного сверх цены договора. Несмотря на то что Минфин не видит в этом проблему (Письмо Минфина России от 04.02.2010 N 03-07-08/32), не исключено, что у проверяющих будет другое мнение. Однако если в контракте будет «налоговая оговорка», то, учитывая позицию ВАС РФ, налоговики вряд ли станут снимать вычет агентского НДС (Постановление Президиума ВАС РФ от 18.05.2010 N 16907/09; п. 3 Письма ФНС России от 12.08.2011 N СА-4-7/13193@).
Беларусь
Таня21.09.2017 11:13:36
ну и им, конечно, нет дела до нашего валютного контроля ((
Беларусь
"Анонимно"21.09.2017 12:05:49
Странные у Вас заказчики. Россияне начисляют НДС самостоятельно, СВЕРХУ, уплачивают его в бюджет. И по факту уплаты - принимают к вычету. Так же, как и мы , когда являемся покупателями у иностранной организации.
Беларусь
Таня22.09.2017 10:22:21
почему странные, по их НК они налоговые агенты и должны удерживать НДС. ст. 161 НК РФ ....Налоговые агенты обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить в бюджет соответствующую сумму кто работает с россиянами подскажите, будут у меня проблемы с валютным контролем, если я напишу в договоре: .......... Стоимость работ, подлежащая к уплате Исполнителю, составляет 100 руб. цена увеличивается на сумму НДС, подлежащую уплате на территории РФ в размере 18%, справочно стоимость работ с НДС, подлежащим уплате на территории РФ составляет 118 руб.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»