Подскажите такой момент. Оказываем перевозки под 0% ндс. Был срыв загрузки и соответственно акта выполненных работ не было, но был штраф по 0% получен. Я отражаю этот штраф на сч. 90.7? нужно ли по нему ЭСЧФ делать?
да что-то меня клинит уже .что за все нужно НДС выставлять))) вот и спрашиваю у вас )))
Беларусь
"Анонимно"12.12.2017 12:18:53
я же выставляю нулевки тем ,кто получил услуги от нас.все крыша - уезжает.
Беларусь
"Анонимно"12.12.2017 12:30:43
штраф за срыв погрузки не увеличивает базу по ндс (п.5 ст 97 НК-не учитываются полученные средства, не связанные с расчетами по оплате) Т.к. перевозки не было, то данная сумма не облагается ндс и эсчф не надо. Был бы штраф от заказчика за простой и др, то тогда надо было бы эсчф делать
Беларусь
"Анонимно"13.12.2017 11:45:37
у меня как раз штраф типа за простой. мы приехали, простояли. груза не было и на сразвернули. вот и штраф за срыв получился.
Беларусь
SW13.12.2017 12:48:19
в данном случае у вас не было перевозки никакой вообще, то есть эта сумма не является базой для НДС ни по какой ставке. Эта сумма только увеличивает базу для налога на прибыль.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»