| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
04.07.2018 14:59:11
|
|
|
Мучаюсь вопросом. Налоговый и бухгалтерский учет. УСН. Поступил аванс за услуги в валюте. Через 10 дней подписан акт и в тот же день поступила доплата в валюте. авансы не дооцениваются- значит на 90 счет идет аванс по курсу дня оплаты + доплата по курсу на день акта и доплаты. но налог по УСН считается от выручки= сумма акта в валюте на курс даты акта. Сумма в бухучете по сч90 и для расчета налога не совпадает. Как отражать разницу в учете ?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:07:48
|
|
|
Так аванс же не переоценивается, следовательно выручка это сумма аванса+сумма доплаты на дату акта. И акт ваш по сумме это сумма аванса+сумма доплаты на дату акта.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:09:45
|
|
|
у вас сч 90 полностью совпадает с базой для УСН
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:15:21
|
|
|
У меня выручка по отгрузке. И ведем бух учет. А «Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав отражается организациями, ведущими бухгалтерский учет и отчетность, на дату признания ее в бухгалтерском учете независимо от даты проведения расчетов по ним с соблюдением принципа (метода) начисления в порядке, установленном законодательством и (или) закрепленном в соответствии с ним в учетной политике организации (абзац 2 части второй п.2 ст.288 НК).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:16:12
|
|
|
Так что не совпадают. Вот ищу как налоговые корректировки в 1С провести
Беларусь
|
|
|
|
пух
04.07.2018 15:16:54
|
|
|
да, база для налога при УСН не будет в этом случае совпадать с 90 счетом
Беларусь
|
|
|
|
пух
04.07.2018 15:17:54
|
|
|
корректировки через налоговые регистры наверное можно проводить
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:25:39
|
|
|
как это технически в 1с делается? не подскажете?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:27:49
|
|
|
у меня никак , делаю регистры Н/У
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:29:31
|
|
|
т.е. сами делаете таблицы какие-то ?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:30:28
|
|
|
Да
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:32:15
|
|
|
Подождите , у Вас , как уже написали все совпадает .Т.к. был аванс , то выручка часть по курсу аванса и остальное по дате акта.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.07.2018 15:40:18
|
|
|
выручка по бухучету = часть по курсу аванса и остальное по дате акта. А для налогового учета выручка по отгрузке=курс на дату акта*на сумму акта в валюте.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»