Добрый день. Уважаемые, подскажите, в связи тяжелым положением не можем выплатить зп, директор хочет предоставить займ, можем ли мы принять деньги в кассу предприятия и сразу выплатить на зарплату минуя банк.
Выручка сдается в банк ежедневно. 1. Можно ли в дни выплаты заработной платы сдавать наличные деньги не в банк, а в центральный офис для выплаты сотрудникам заработной платы? Можно – при соблюдении определенных условий. По мере необходимости наличные деньги, поступившие в кассу подразделений, могут быть сданы в центральную кассу организации в порядке, определяемом данной организацией самостоятельно в письменной форме. При этом в книге кассира следует учинить соответствующую запись о сдаче наличных денег в центральную кассу организации без оформления расходного кассового ордера. Наличные деньги, поступившие от подразделений в центральную кассу организации, могут быть использованы на выплату заработной платы при условии отсутствия: – наложения ареста и обращения взыскания на денежные средства организации, находящиеся на текущих (расчетных) банковских счетах; – приостановления операций по текущим (расчетным) банковским счетам организации; – картотеки к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (пп. 8, 13 Инструкции № 107). Справочно: последнее условие (в части картотеки) не распространяется на расчеты наличными деньгами, проводимые организациями, подразделениями (ИП) в случаях, установленных п. 1 Указа Президента Республики Беларусь от 04.09.2003 № 376 (п. 8 Инструкции № 107).
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»