Добрый день. Впервые столкнулась с ситуацией. Инспектор не принимает декларацию по НДС: в 1кв. есть выручка с НДС и без НДС, налоговые вычеты распределила по уд.весу и отразила в стр.15; во 2кв ндс к зачету нет, но есть выручка без ндс, распределила по уд.весу ндс к зачету стал меньше, показала в декларации в стр.15. В НК ст.134 сказано, что налоговые вычеты распределяются нарастающим итогом. Подскажите, что я сделала не так?
В декларации по НДС суммы «входного» налога, отнесенные на затраты, отражаются в разделе IV в строке 6.1 (подп. 18.8 Инструкции N 2).
Беларусь
ТатьянаА29.07.2019 14:56:38
- в строке 15 отражаются суммы НДС, отраженные в учете плательщика, но не признаваемые налоговыми вычетами на конец отчетного периода, в том числе: суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), по которым отсутствуют ЭСЧФ; суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов, по которым получены ЭСЧФ, но не подписаны ЭЦП; суммы НДС, исчисленные, но не уплаченные в бюджет при приобретении объектов у нерезидентов, в ЭСЧФ по которым указан признак «Дата наступления права на вычет»; суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), в ЭСЧФ по которым указаны признаки «Отложенный вычет» или «Дата наступления права на вычет» (ч. 1 подп. 18.17 Инструкции N 2). При этом в строку 15.1 заносят также суммы НДС, уплаченные при ввозе товаров, подлежащие вычету в следующих отчетных периодах, в которых истечет 30 календарных дней с даты их выпуска в соответствии с заявленной таможенной процедурой. Показатель строки 15.1 не должен превышать показатель строки 15 (ч. 2 подп. 18.17 Инструкции N 2).
Беларусь
"Анонимно"29.07.2019 14:57:38
ТатьянаА, у автора речь не о разделе4 Другие сведения, а о разделе 2 части 1
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»