Добрый день, форумчане. Подсакажите, пожалуйста, как правильно сделать. В 2018 году несколько ЭСЧФ выставлены не совсем по образу! - гр.20 (Рег.№ выпуска товаров) вместо данных из графы С внесли данные из графа А (этоли были самы первые ЭСЧФ для ввозного НДС). Лоханулась. -Раздел 6 ( Данные по товарам) Указывала только 1 строчку (Сумма уплаченная при ввозе). По товарам не расписывала. Это грубое нарушение? Нужно переделать эти ЭСЧФ за 2018 год? Или можно оставить так как есть? Помогите, плиз...
в НК все написано что делать . 10. В случае обнаружения в ранее выставленном (направленном) электронном счете-фактуре неполноты сведений или ошибок, требующих аннулирования указанного счета-фактуры, плательщиком:
10.1. либо аннулируется ранее выставленный (направленный) электронный счет-фактура.
Если ранее выставленный электронный счет-фактура был подписан электронной цифровой подписью покупателя, то он аннулируется при наличии согласия покупателя, которое выражается подписанием согласия электронной цифровой подписью покупателя;
10.2. либо выставляется (направляется) исправленный электронный счет-фактура, которым аннулируется ранее выставленный (направленный) электронный счет-фактура.
Исправленный электронный счет-фактура должен содержать:
новые показатели, необходимые для исчисления налога на добавленную стоимость, включая нулевые;
ссылку на номер ранее выставленного (направленного) аннулируемого электронного счета-фактуры.
Если ранее выставленный электронный счет-фактура был подписан электронной цифровой подписью покупателя, то он аннулируется при наличии согласия покупателя, которое выражается подписанием электронной цифровой подписью покупателя исправленного электронного счета-фактуры, выставленного продавцом.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»