Помогите, пожалуйста, разобраться. У нас есть договор с предприятием «А» о совместной эксплуатации участка канализации, согласно которому расходы по ремонту делятся 50/50. Мы полностью оплатили ремонт подрядчику и получили акт в ноябре. Теперь нужно перевыставить 50% этой суммы и ндс предприятию «А» (ВОЗМЕЩЕНИЕ расходов на ремонт по дог. о совместной эксплуатации). Они (предприятие «А») просят сделать это в ЯНВАРЕ следующего года. Возникают вопросы: Если я подпишу ЭСЧФ подрядчика с управлением вычетами (приму только 50%), то зависнет часть входного НДС, которую я закрою только в январе. И затраты в 4-м квартале будут завышены. ИЛИ можно как-то в бухучете это разделить? Если приму все 100% к вычету, то потом в январе нужно будет проводить как РЕАЛИЗАЦИЮ работ, которые мы сами даже не выполняли, а выполнял подрядчик, причем, в ноябре. Т.е. занижена выручка в 4-м квартале. Правильно ли я рассуждаю?
исхожу из принципа перевыставления коммуналки вы же будете перевыставлять счетом, а не актом выполненных работ. Датируйте счет январем и все дела. У себя в декабре 50% на затраты, ндс 50% - не принимаете к вычету (управляете вычетами), 50% работ вешайте на 76 счет. ЭСЧФ выставляете январем, ссылаетесь на ЭСЧФ подрядчика, дата совершения операции - декабрь, но тут вы ничего сделать не можете
Беларусь
Марусечка18.12.2019 15:17:16
хотя, если поставите дату совершения - январь, вас никто не повесит
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»